Baranyahídvég  Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület az Baranyahídvég Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési főösszegét 50.046.951 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 50.046.951 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  50.046.951 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0forint.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről         39.704.998  forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          52.250  forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                519.668  forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                3.620.100  forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                        0    forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0   forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               0    forint,

h) B8. Finanszírozási kiadások:                                                         6.149.935   forint,

     i) Költségvetési bevételek összesen:                                                50.046.951   forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                    45.907.183   forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                            3.620.100   forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             519.668   forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport                 43.897.016  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:             6.149.935  forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat  és az   (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     18.132.260  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     2.154.084  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           23.017.660  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         3.000.000  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     2.205.052  forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                      735.000  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                   0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                              0  forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások :                                                                    802.895 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                          50.046.951 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                              48.836.951  forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                      1.210.000  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                 0  forint.

 (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                        50.046.951  forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                                   0  forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : 735 000 forint.

b) felújítási kiadások:    Az Önkormányzat felújítást nem tervez.

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege:    5 582 960 forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékkal nem tervez.

8. §

 Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6  fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10  fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0  forint többlet/hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0  forint többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat a 2020.évi költségvetésében az előző évi 6 149 935 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.

(3) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 50 ezer forint eseti értékhatárig jogosult dönteni a  költségvetésben  szereplő  forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.

20.§

A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020.évre 46.380 forintban állapítja meg.

5. Záró rendelkezések

21. §

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

22.§ E rendelet 2020. február 28-án lép hatályba. , rendelkezéseit 2020. január 1.napjától kell alkalmazni.

Baranyahídvég, 2020. február 26.

                        Nagy Csaba                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                        Polgármester                                                             jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Baranyahídvég, 2020. február 27.

                                                                                                    Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                jegyző