Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 20Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Baranyahídvég Község Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat a 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület az Baranyahídvégi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 65.219.418 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 65.219.418 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 65.219.418 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 0 forint.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 56.141.468 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 231.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 3.754.299 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 5.092.651 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 65.219.418 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 61.234.119 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 3.754.299 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 231.000 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 60.126.767 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 5.092.651 forint.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 22.940.879 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.334.552 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 31.749.489 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.619.500 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2.199.575 forint,
f) K6. Beruházások: 1.562.331 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások : 753.092 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 65.219.418 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 64.219.418 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.000.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 64.466.326 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 753.092 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások : 1.562.331 forint.
b) felújítási kiadások: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege: 4 547 780 forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékkal nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 15 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat a 2020.évi költségvetésében az előző évi 4 266 284 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.
(3) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. §
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. §
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2021.évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. §
22. § E rendelet 2021. március 4. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet5
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
7 537 240 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
9 539 572 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1 143 000 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
7 980 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
20 497 792 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
35 643 676 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
56 141 468 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
231 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
0 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
231 000 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
231 000 |
A 2. § a Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.