Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 21Baranyahídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Baranyahídvég Község Polgármestere az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § és a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján , a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2020. évi
- a) kiadási főösszegét 93 767 918 forintban,
- b) bevételi főösszegét 98 034 202 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai:
- a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 98 034 202 forint,
- b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 93 767 918 forint,
- c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 4 266 284 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 83 178 037 forint,
- b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 831 250 forint,
- c) B3 Közhatalmi bevételek: 174 000 forint,
- d) B4 Működési bevételek: 5 749 745 forint,
- e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 30 000 forint,
- g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) B8 Finanszírozási bevételek: 8 071 170 forint,
- i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 98 034 202 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 92 110 457 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 5 749 745 forint,
- c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 174 000 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 89 963 032 forint,
- b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 8 071 170 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1.számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
- a) K1. Személyi juttatások: 20 752 545 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 344 511 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 23 306 491 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 195 000 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2 264 818 forint,
- f) K6. Beruházások: 41 101 658 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások: 802 895 forint,
- j) Költségvetési kiadások összesen: 93 767 918 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 92 667 918 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 1 100 000 forint,
- c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 92 965 023 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport : 802 895 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
- aa) ingatlan beruházás 31 357 524 forint,
- ab) eszköz beruházás: 9 744 134 forint,
- ac) szellemi termék beruházás: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
- a) 4 598 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 4 266 284 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 12 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 3 001 991 forint hiány,
- b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 7 268 275 forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt
- a) egyéb finanszírozási kiadás összesen: 7 268 275 forint,
ebből:- aa) működési célú 7 268 275 forint,
- ab) felhalmozási célú 0 forint.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2020. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:
- a) belső finanszírozással: 3 001 991 forint,
- b) külső finanszírozással: 0 forint.
(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül
- a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: 3 001 991 forint,
ebből:- aa) működési célú 3 001 991 forint,
- ab) felhalmozási célú 0 forint
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2021. május 21-én lép hatályba.
1. melléklet
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | D | E | |
---|---|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított | Teljesítések |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 8 439 420 | 8 439 420 | 8 439 420 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 | 0 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 9 832 960 | 10 009 469 | 10 009 469 |
5 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 1 800 000 | 2 000 000 | 2 000 000 |
6 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 0 | 1 314 450 | 1 314 450 |
7 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 0 | 33 630 | 33 630 |
8 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 20 072 380 | 21 796 969 | 21 796 969 |
9 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 | 0 | 0 |
10 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 | 0 | 0 |
11 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 | 0 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 | 0 | 0 |
13 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 19 598 988 | 61 381 068 | 61 381 068 |
14 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 39 671 368 | 83 178 037 | 83 178 037 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | D | E | |
---|---|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított | Teljesítések |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 0 | 831 250 | 831 250 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | 0 | 0 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 | 0 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 | 0 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 0 | 0 | 0 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 0 | 831 250 | 831 250 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | D | E | |
---|---|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok | Módosított | Teljesítések |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 | 0 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 | 0 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 | 0 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 234 000 | 234 000 | 174 000 |
6 | ebből a helyi adók: | ||||
7 | - építményadó | ||||
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | ||||
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 234 000 | 234 000 | 174 000 | |
10 | - telekadó | ||||
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 | 0 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | ||||
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||||
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||||
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 | 0 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 | 0 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 285 668 | 0 | 0 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 | 0 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | ||||
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | ||||
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 | 0 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 0 | 0 | 0 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 519 668 | 234 000 | 174 000 |
2. melléklet
Az önkormányzat összevont 2019. évi maradványa
Adatok Ft-ban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 89 963 032 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 92 965 023 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | -3 001 991 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 8 071 170 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 802 895 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) | 7 268 275 |
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 4 266 284 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | 0 |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | 0 |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | 0 |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | 0 |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | 0 |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | 0 |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | 0 |
C | Összes maradvány (A+B) | 4 266 284 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | 4 266 284 |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 0 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | 0 |
10 | - ...........................................................................célra | 0 |
11 | - ...........................................................................célra | 0 |
12. | - ...........................................................................célra | 0 |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | 0 |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | 0 |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | 0 |
14. | - ...........................................................................célra | 0 |
15. | - ...........................................................................célra | 0 |
16. | - ...........................................................................célra | 0 |
3. melléklet
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
Adatok Ft-ban
A | B | C | D | |
---|---|---|---|---|
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti | Mód. | Éves |
2 | Építményadó | 0 | 0 | 0 |
3 | Telekadó | 0 | 0 | 0 |
4 | Vállalkozók kommunális adója | 0 | 0 | 0 |
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 234 000 | 234 000 | 174 000 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 0 | 0 | 0 |
7 | Idegenforgalmi adó épület után | 0 | 0 | 0 |
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 0 | 0 | 0 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | 0 | 0 | 0 |
10 | Helyi adók összesen | 234 000 | 234 000 | 174 000 |