Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 20

Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

2022.05.20.

Baranyahídvég Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021. évi

a) kiadási főösszegét 55 748 163 forintban,

b) bevételi főösszegét 65 160 918 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 65 160 918 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 55 748 163 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 9 412 755 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 56 141 468 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 172 500 forint,

d) B4 Működési bevételek: 3 754 299 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek: 5 092 651 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 65 160 918 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 61 234 119 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 3 754 299 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 172 500 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 60 068 267 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 092 651 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 17 847 007 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 996 572 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 27 770 086 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 619 500 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2 199 575 forint,

f) K6. Beruházások: 1 562 331 forint,

g) K7. Felújítások: 0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások: 753 092 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 55 748 163 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 55 248 163 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 500 000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 54 995 071 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 753 092 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: ingatlan beruházás 0 forint, eszköz

beruházás1 562 331 forint, szellemi termék beruházás 0 forint,

b) teljesített felújítási kiadások: 0 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: 4 004 000 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 9 412 755 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 7 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 5 073 196 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 4 339 559 forint többlet.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a)-b) pontja szerinti 2021. évi teljesített többletének felhasználása egyéb működési célú finanszírozási kiadás pénzügyi művelettel történt 9.412.755 forint összegben.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2022. május 20-án lép hatályba.

1. melléklet

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	7 530 520	7 537 240	7 537 240
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	9 026 780	9 539 572	9 539 572
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	1 143 000	1 143 000
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0	7 980	7 980
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	18 827 300	20 497 792	20 497 792
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	30 432 373	35 643 676	35 643 676
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	49 259 673	56 141 468	56 141 468

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Jövedelemadók	B31	0	0	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	231 000	231 000	172 500
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó
9	- magánszemélyek kommunális adója		231 000	231 000	172 500
10	- telekadó
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
15	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
17	Gépjárműadók	B354	0	0	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0
23	Közhatalmi bevételek	B3	231 000	231 000	172 500

2. melléklet

Az önkormányzat összevont 2021. évi maradványa

Adatok Ft-ban

	A	B
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	60 068 267
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	54 995 071
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)	5 073 196
03	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	5 092 651
04	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	753 092
II	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)	4 339 559
A	Alaptevékenység maradványa (I+II)	9 412 755
05	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)	0
07	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)	0
C	Összes maradvány (A+B)	9 412 755
D.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	9 412 755
E.	Alaptevékenység szabad maradványa	0
09	Az alaptevékenység maradványa felhasználható:	0
10	- ...........................................................................célra	0
11	- ...........................................................................célra	0
12.	- ...........................................................................célra	0
F.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
G	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0
13.	A vállalkozási maradvány felhasználható:	0
14.	- ...........................................................................célra	0
15.	- ...........................................................................célra	0
16.	- ...........................................................................célra	0

3. melléklet

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

1. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

	A	B	C	D
1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	0	0	0
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	231 000	231 000	172 500
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0	0	0
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
10	Helyi adók összesen	231 000	231 000	172 500