Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 05. 20Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Baranyahídvég Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021. évi
a) kiadási főösszegét 55 748 163 forintban,
b) bevételi főösszegét 65 160 918 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 65 160 918 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 55 748 163 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 9 412 755 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 56 141 468 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 172 500 forint,
d) B4 Működési bevételek: 3 754 299 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek: 5 092 651 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 65 160 918 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 61 234 119 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 3 754 299 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 172 500 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 60 068 267 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 092 651 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 17 847 007 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 996 572 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 27 770 086 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 619 500 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2 199 575 forint,
f) K6. Beruházások: 1 562 331 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások: 753 092 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 55 748 163 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 55 248 163 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 500 000 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 54 995 071 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 753 092 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: ingatlan beruházás 0 forint, eszköz
beruházás1 562 331 forint, szellemi termék beruházás 0 forint,
b) teljesített felújítási kiadások: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: 4 004 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 9 412 755 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 7 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 5 073 196 forint többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 4 339 559 forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a)-b) pontja szerinti 2021. évi teljesített többletének felhasználása egyéb működési célú finanszírozási kiadás pénzügyi művelettel történt 9.412.755 forint összegben.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2022. május 20-án lép hatályba.
1. melléklet
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
7 530 520 |
7 537 240 |
7 537 240 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
9 026 780 |
9 539 572 |
9 539 572 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
1 143 000 |
1 143 000 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
7 980 |
7 980 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
18 827 300 |
20 497 792 |
20 497 792 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
30 432 373 |
35 643 676 |
35 643 676 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
49 259 673 |
56 141 468 |
56 141 468 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
231 000 |
231 000 |
172 500 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||||
7 |
- építményadó |
||||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
231 000 |
231 000 |
172 500 |
|
10 |
- telekadó |
||||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
0 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||||
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
0 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
0 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
0 |
0 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
231 000 |
231 000 |
172 500 |
2. melléklet
A |
B |
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
60 068 267 |
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
54 995 071 |
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
5 073 196 |
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
5 092 651 |
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
753 092 |
II |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) |
4 339 559 |
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
9 412 755 |
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
C |
Összes maradvány (A+B) |
9 412 755 |
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
9 412 755 |
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
0 |
10 |
- ...........................................................................célra |
0 |
11 |
- ...........................................................................célra |
0 |
12. |
- ...........................................................................célra |
0 |
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
0 |
14. |
- ...........................................................................célra |
0 |
15. |
- ...........................................................................célra |
0 |
16. |
- ...........................................................................célra |
0 |
3. melléklet
1. Az adóbevételek
A |
B |
C |
D |
|
---|---|---|---|---|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
2 |
Építményadó |
0 |
0 |
0 |
3 |
Telekadó |
0 |
0 |
0 |
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
231 000 |
231 000 |
172 500 |
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
0 |
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
0 |
0 |
0 |
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
10 |
Helyi adók összesen |
231 000 |
231 000 |
172 500 |