Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 19

Baranyahídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.19.

Baranyahídvég Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja..

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2022.évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022.évi

a) kiadási főösszegét 67 147 708 forintban,

b) bevételi főösszegét 73 014 404 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2022.évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 73 014 404 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 67 147 708 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 5 866 696 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 56 193 314 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 165 000 forint,

d) B4 Működési bevételek: 2 797 253 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 400 000 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 3 120 000 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek: 10 338 837 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 73 014 404 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 70 052 151 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 2 797 253 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 165 000 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 62 675 567 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 338 837 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 25 677 895 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 686 679 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 25 697 361 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 471 000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4 248 441 forint,

f) K6. Beruházások: 4 419 965 forint,

g) K7. Felújítások: 120 000 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások: 826 367 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 67 147 708 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 66 647 708 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 500 000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 66 321 341 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 826 367 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: ingatlan beruházás 0 forint, eszköz beruházás 4 419 965 forint, szellemi termék beruházás 0 forint,

b) teljesített felújítási kiadások: 0 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: 5 341 000 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 5 866 696 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre önkormányzati szinten összesített közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 7 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 3 645 774 forint hiány,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 9 512 470 forint többlet.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b)pontja szerinti 2022. évi teljesített többletének felhasználása egyéb működési célú finanszírozási kiadás pénzügyi művelettel történt 9 512 470 forint összegben.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi teljesített hiányának finanszírozása belső finanszírozással, az előző évek pénzmaradványának igénybevételével történt, 3 645 774 forint összegben.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2023. május 19-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	8 193 500	8 193 500	8 193 500
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	11 403 622	11 475 364	11 475 364
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 443 155	4 574 725	4 574 725
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	25 310 277	26 513 589	26 513 589
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	24 619 728	29 679 725	29 679 725
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	49 930 005	56 193 314	56 193 314

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Jövedelemadók	B31	0	0	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	243 000	243 000	165 000
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó
9	- magánszemélyek kommunális adója		243 000	243 000	165 000
10	- telekadó
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
15	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
17	Gépjárműadók	B354	0	0	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0
23	Közhatalmi bevételek	B3	243 000	243 000	165 000

2. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont 2022. évi maradványa

Adatok Ft-ban

	A	B
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	62 675 567
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	66 321 341
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)	-3 645 774
03	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	10 338 837
04	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	826 367
II	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)	9 512 470
A	Alaptevékenység maradványa (I+II)	5 866 696
05	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)	0
07	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)	0
C	Összes maradvány (A+B)	5 866 696
D.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0
E.	Alaptevékenység szabad maradványa	0
09	Az alaptevékenység maradványa felhasználható:	0
10	- ...........................................................................célra	0
11	- ...........................................................................célra	0
12.	- ...........................................................................célra	0
F.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
G	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0
13.	A vállalkozási maradvány felhasználható:	0
14.	- ...........................................................................célra	0
15.	- ...........................................................................célra	0
16.	- ...........................................................................célra	0

3. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

1. I. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

	A	B	C	D
1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	0	0	0
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	243 000	243 000	165 000
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0	0	0
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
10	Helyi adók összesen	243 000	243 000	165 000