Kemse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 26Kemse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
2022. évi költségvetéséről
Kemse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 37.564.522 Ft költségvetési bevétellel 37.564.522 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet, 6. melléklet részletezi.
(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
A költségvetés részletezése
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)
b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)
d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)
(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat a kiadások között 8.861.965 Ft tartalékot állapít meg.
(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet, a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A gazdálkodás szabályai
6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
8. § Ez a rendelet 2022. február 26-án lép hatályba.
1. melléklet
1 |
Nagycsány Község Önkormányzata |
|
11130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
13320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
|
13350 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
41231 |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
|
41232 |
Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás |
|
41233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
41237 |
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
|
45120 |
Út, autópálya építése |
|
45160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése |
|
47410 |
Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek |
|
51030 |
Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása |
|
51040 |
Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása |
|
63080 |
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése |
|
64010 |
Közvilágítás |
|
66010 |
Zöldterület-kezelés |
|
66020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
72111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
74031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
82044 |
Könyvtári szolgáltatások |
|
82091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
82092 |
Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
106020 |
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
107052 |
Házi segítségnyújtás |
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
5. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
5. számú melléklet |
||||||
2 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||||||
3 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS |
||||||
4 |
2022. ÉV |
||||||
5 |
adatok: Ft-ban |
||||||
6 |
FELÚJÍTÁSOK |
Előirányzat |
|||||
7 |
|||||||
8 |
|||||||
9 |
|||||||
10 |
|||||||
11 |
Épület felújítás/Hivatal |
||||||
12 |
|||||||
13 |
Összesen |
0 |
|||||
14 |
BERUHÁZÁSOK |
||||||
15 |
Magyar falu pr. Eszközbeszerzés |
||||||
16 |
Magyar falu pr. Eszközbeszerzés |
||||||
17 |
Összesen |
0 |
|||||
18 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
|||||
19 |
|||||||
20 |
PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK |
||||||
21 |
Belföldi részesedések vásárlása |
||||||
22 |
|||||||
23 |
PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK |
||||||
24 |
Működési célra |
||||||
25 |
Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása |
||||||
26 |
Államháztartáson belül |
||||||
27 |
Óvodát fenntartó társulás+tagdíj 262110+89208+10647 |
361 965 |
|||||
28 |
Családsegítő |
11 718 |
|||||
29 |
Államháztartáson belül összesen |
373 683 |
|||||
30 |
Államháztartáson kívül |
||||||
31 |
Háztartásoknak / bursa |
||||||
32 |
Egyesületnek |
||||||
33 |
Államháztartáson kívül összesen |
0 |
|||||
34 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN |
373 683 |
6. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
6. számú melléklet |
|||||||
2 |
||||||||
3 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
|||||||
4 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK |
|||||||
5 |
||||||||
6 |
adatok: Ft-ban |
|||||||
7 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK |
2022. évi terv |
||||||
8 |
||||||||
9 |
Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása |
|||||||
10 |
Államháztartáson belül |
|||||||
11 |
Önkormányzatoknak |
KÖH |
285 345 |
|||||
12 |
SKTT |
|||||||
13 |
Mecsek-Dráva |
59 334+9 048 |
68 362 |
|||||
14 |
Családsegítő |
11 718 |
||||||
15 |
Vajszló Intézményfennt.társ.262110+89208+10647 |
361 965 |
||||||
16 |
||||||||
17 |
Társulásoknak összesen: |
430 327 |
||||||
18 |
||||||||
19 |
Önkormányzatoknak összesen: |
297 063 |
||||||
20 |
||||||||
21 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN |
727 390 |
||||||
22 |
||||||||
23 |
Államháztartáson kívül |
|||||||
24 |
Háztartásoknak |
|||||||
25 |
Egyesületeknek |
|||||||
26 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN |
0 |
||||||
27 |
||||||||
28 |
TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK |
2021. évi terv |
||||||
29 |
||||||||
30 |
Rendszeres pénzbeli ellátások |
|||||||
31 |
Normatív lakásfenntartási támogatás |
|||||||
32 |
Normatív ápolási díj |
|||||||
33 |
Normatív ápolási díj |
|||||||
34 |
Ápolási díj méltányossági |
|||||||
35 |
Kedvezményes étkezés kiegészítése |
|||||||
36 |
Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése |
|||||||
37 |
Összesen |
0 |
||||||
38 |
Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások |
|||||||
39 |
Pénzbeli ellátás |
|||||||
40 |
Munkanélküli ellátások |
|||||||
41 |
Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye |
|||||||
42 |
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás |
|||||||
43 |
Eseti pénzbeli szociális ellátások |
|||||||
44 |
Átmeneti segély |
|||||||
45 |
Természetben nyújtott átmeneti segély |
|||||||
46 |
Temetési segély |
|||||||
47 |
Tankönyvtámogatás |
|||||||
48 |
Önkormányzati segély |
1 913 000 |
||||||
49 |
Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása |
|||||||
50 |
Köztemetés |
|||||||
51 |
Közgyógyellátás |
|||||||
52 |
Családi támogatások |
|||||||
53 |
Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás ) |
|||||||
54 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése |
285 228 |
||||||
55 |
Összesen |
2 198 228 |
||||||
56 |
ÖSSZESEN |
2 198 228 |
7. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
7. számú melléklet |
|||||
2 |
||||||
3 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
|||||
4 |
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE |
|||||
5 |
2021. ÉV |
|||||
6 |
||||||
7 |
Cím megnevezése |
Előirányzat |
||||
8 |
Szakalkalmazott |
Technikai dolgozók |
Létszám összesen (fő) |
|||
9 |
Önállóan működő és gazdálkodó intézmények |
|||||
10 |
2. |
Kemse Község Önkormányzata |
||||
11 |
Önkormányzati igazgatás |
3 |
||||
12 |
Közművelődési asszisztens |
1 |
||||
13 |
Könyvtáros |
|||||
14 |
||||||
15 |
Összesen |
6 |
||||
16 |
3. |
|||||
17 |
Önállóan működő intézmények |
|||||
18 |
1. |
|||||
19 |
||||||
20 |
Önkormányzat összesen |
|||||
21 |
Közfoglalkoztatás |
|||||
22 |
1. |
Közfoglalkoztatottak |
1 |
5 |
6 |
|
23 |
||||||
24 |
Összesen |
1 |
5 |
12 |
8. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
8. számú melléklet |
|||||||
2 |
||||||||
3 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022 ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI |
|||||||
4 |
||||||||
5 |
adatok: Ft-ban |
|||||||
6 |
BEVÉTELEK |
Működési |
Felhalmozási |
Bevételek összesen |
KIADÁSOK |
Működési |
Felhalmozási |
Kiadások összesen |
7 |
előirányzat |
előirányzat |
||||||
8 |
Mezőőri feladatok |
|||||||
9 |
Átvett pénzeszközök működési célra |
0 |
Személyi juttatások |
0 |
0 |
|||
10 |
Intézményi bevételek |
0 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
0 |
0 |
|||
11 |
Költségvetési támogatás |
0 |
Dologi kiadások |
0 |
||||
12 |
Eszközbeszerzés |
0 |
||||||
13 |
Bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
Kiadások összesen |
0 |
0 |
0 |
10. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
10. számú melléklet |
||||
2 |
|||||
3 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||||
4 |
2021. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV |
||||
5 |
|||||
6 |
Hónap |
Nyitó pénzkészlet |
Bevételek |
Kiadások |
Záró pénzkészlet |
7 |
Január |
16 568 642 |
2 164 716 |
4 554 063 |
14 179 295 |
8 |
Február |
14 179 295 |
2 580 601 |
4 062 607 |
12 697 289 |
9 |
Március |
12 697 289 |
3 766 133 |
1 800 823 |
14 662 599 |
10 |
Április |
14 662 599 |
3 741 133 |
3 020 635 |
15 383 098 |
11 |
Május |
15 383 098 |
3 741 133 |
3 020 635 |
16 103 596 |
12 |
Június |
16 103 596 |
3 741 133 |
1 800 823 |
18 043 907 |
13 |
Július |
18 043 907 |
3 741 133 |
1 800 823 |
19 984 217 |
14 |
Augusztus |
19 984 217 |
3 741 133 |
1 800 823 |
21 924 528 |
15 |
Szeptember |
21 924 528 |
2 605 601 |
1 800 823 |
22 729 307 |
16 |
Október |
22 729 307 |
2 580 601 |
1 800 823 |
23 509 085 |
17 |
November |
23 509 085 |
2 580 601 |
1 800 823 |
24 288 864 |
18 |
December |
24 288 864 |
2 580 601 |
10 300 823 |
16 568 642 |
19 |
2020. ÉVI ÖSSZESEN |
37 564 522 |
37 564 522 |
11. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
|||||
2 |
EU-s projekt neve, azonosítója: |
||||
3 |
Ezer forintban! |
||||
4 |
Források |
2016. |
2017. |
2017. után |
Összesen |
5 |
Saját erő |
0 |
|||
6 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
7 |
EU-s forrás |
0 |
|||
8 |
Társfinanszírozás |
0 |
|||
9 |
Hitel |
0 |
|||
10 |
Egyéb forrás |
0 |
|||
11 |
0 |
||||
12 |
Források összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 |
|||||
14 |
Kiadások, költségek |
2016. |
2017. |
2017. után |
Összesen |
15 |
Személyi jellegű |
0 |
|||
16 |
Beruházások, beszerzések |
0 |
|||
17 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
|||
18 |
Adminisztratív költségek |
0 |
|||
19 |
0 |
||||
20 |
0 |
||||
21 |
0 |
||||
22 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
23 |
|||||
24 |
|||||
25 |
EU-s projekt neve, azonosítója: |
||||
26 |
Ezer forintban! |
||||
27 |
Források |
2016. |
2017. |
2017. után |
Összesen |
28 |
Saját erő |
0 |
|||
29 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
30 |
EU-s forrás |
0 |
|||
31 |
Társfinanszírozás |
0 |
|||
32 |
Hitel |
0 |
|||
33 |
Egyéb forrás |
0 |
|||
34 |
0 |
||||
35 |
Források összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
36 |
|||||
37 |
Kiadások, költségek |
2016. |
2017. |
2017. után |
Összesen |
38 |
Személyi jellegű |
0 |
|||
39 |
Beruházások, beszerzések |
0 |
|||
40 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
|||
41 |
Adminisztratív költségek |
0 |
|||
42 |
0 |
||||
43 |
0 |
||||
44 |
0 |
||||
45 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
46 |
|||||
47 |
Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2016. évi előirányzat |
||||
48 |
|||||
49 |
Támogatott neve |
Hozzájárulás (E Ft) |
|||
50 |
|||||
51 |
|||||
52 |
Összesen: |
0 |
12. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
12. számú melléklet |
||||||||||
2 |
|||||||||||
3 |
KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||||||||||
4 |
2021. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK |
||||||||||
5 |
|||||||||||
6 |
adatok: ezer Ft-ban |
||||||||||
7 |
Sorszám |
A támogatás jogcíme |
A támogatás kedvezményezettje (csoportonként) |
Adókedvezmény |
Egyéb támogatás |
Összesen |
|||||
8 |
Jogcíme |
Mértéke |
Érinetett adóalanyok száma / fő |
Összege |
|||||||
9 |
1. |
0 |
|||||||||
10 |
2. |
0 |
|||||||||
11 |
0 |
||||||||||
12 |
0 |