Kemse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 26

Kemse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

2022. évi költségvetéséről

2022.02.26.

Kemse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 37.564.522 Ft költségvetési bevétellel 37.564.522 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 8.861.965 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet, a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet 2022. február 26-án lép hatályba.

1. melléklet

Nagycsány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének címrendje

1

Nagycsány Község Önkormányzata

11130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

13320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

13350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

41231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

41232

Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás

41233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

41237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

45120

Út, autópálya építése

45160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése

47410

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek

51030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

51040

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

63080

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

64010

Közvilágítás

66010

Zöldterület-kezelés

66020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

72111

Háziorvosi alapellátás

74031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

82044

Könyvtári szolgáltatások

82091

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

82092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

107052

Házi segítségnyújtás

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

5. számú melléklet

2

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

4

2022. ÉV

5

adatok: Ft-ban

6

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

7

8

9

10

11

Épület felújítás/Hivatal

12

13

Összesen

0

14

BERUHÁZÁSOK

15

Magyar falu pr. Eszközbeszerzés

16

Magyar falu pr. Eszközbeszerzés

17

Összesen

0

18

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

19

20

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

21

Belföldi részesedések vásárlása

22

23

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

24

Működési célra

25

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

26

Államháztartáson belül

27

Óvodát fenntartó társulás+tagdíj 262110+89208+10647

361 965

28

Családsegítő

11 718

29

Államháztartáson belül összesen

373 683

30

Államháztartáson kívül

31

Háztartásoknak / bursa

32

Egyesületnek

33

Államháztartáson kívül összesen

0

34

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

373 683

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

6. számú melléklet

2

3

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

10

Államháztartáson belül

11

Önkormányzatoknak

KÖH

285 345

12

SKTT

13

Mecsek-Dráva

59 334+9 048

68 362

14

Családsegítő

11 718

15

Vajszló Intézményfennt.társ.262110+89208+10647

361 965

16

17

Társulásoknak összesen:

430 327

18

19

Önkormányzatoknak összesen:

297 063

20

21

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

727 390

22

23

Államháztartáson kívül

24

Háztartásoknak

25

Egyesületeknek

26

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

27

28

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2021. évi terv

29

30

Rendszeres pénzbeli ellátások

31

Normatív lakásfenntartási támogatás

32

Normatív ápolási díj

33

Normatív ápolási díj

34

Ápolási díj méltányossági

35

Kedvezményes étkezés kiegészítése

36

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

37

Összesen

0

38

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

39

Pénzbeli ellátás

40

Munkanélküli ellátások

41

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

42

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

43

Eseti pénzbeli szociális ellátások

44

Átmeneti segély

45

Természetben nyújtott átmeneti segély

46

Temetési segély

47

Tankönyvtámogatás

48

Önkormányzati segély

1 913 000

49

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

50

Köztemetés

51

Közgyógyellátás

52

Családi támogatások

53

Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás )

54

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

285 228

55

Összesen

2 198 228

56

ÖSSZESEN

2 198 228

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

7. számú melléklet

2

3

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

5

2021. ÉV

6

7

Cím megnevezése

Előirányzat

8

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

9

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

10

2.

Kemse Község Önkormányzata

11

Önkormányzati igazgatás

3

12

Közművelődési asszisztens

1

13

Könyvtáros

14

15

Összesen

6

16

3.

17

Önállóan működő intézmények

18

1.

19

20

Önkormányzat összesen

21

Közfoglalkoztatás

22

1.

Közfoglalkoztatottak

1

5

6

23

24

Összesen

1

5

12

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

8. számú melléklet

2

3

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022 ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

4

5

adatok: Ft-ban

6

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

7

előirányzat

előirányzat

8

Mezőőri feladatok

9

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

0

0

10

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

11

Költségvetési támogatás

0

Dologi kiadások

0

12

Eszközbeszerzés

0

13

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2021. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

16 568 642

2 164 716

4 554 063

14 179 295

8

Február

14 179 295

2 580 601

4 062 607

12 697 289

9

Március

12 697 289

3 766 133

1 800 823

14 662 599

10

Április

14 662 599

3 741 133

3 020 635

15 383 098

11

Május

15 383 098

3 741 133

3 020 635

16 103 596

12

Június

16 103 596

3 741 133

1 800 823

18 043 907

13

Július

18 043 907

3 741 133

1 800 823

19 984 217

14

Augusztus

19 984 217

3 741 133

1 800 823

21 924 528

15

Szeptember

21 924 528

2 605 601

1 800 823

22 729 307

16

Október

22 729 307

2 580 601

1 800 823

23 509 085

17

November

23 509 085

2 580 601

1 800 823

24 288 864

18

December

24 288 864

2 580 601

10 300 823

16 568 642

19

2020. ÉVI ÖSSZESEN

37 564 522

37 564 522

11. melléklet

A

B

C

D

E

1

2

EU-s projekt neve, azonosítója:

3

Ezer forintban!

4

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

5

Saját erő

0

6

- saját erőből központi támogatás

0

7

EU-s forrás

0

8

Társfinanszírozás

0

9

Hitel

0

10

Egyéb forrás

0

11

0

12

Források összesen:

0

0

0

0

13

14

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

15

Személyi jellegű

0

16

Beruházások, beszerzések

0

17

Szolgáltatások igénybe vétele

0

18

Adminisztratív költségek

0

19

0

20

0

21

0

22

Összesen:

0

0

0

0

23

24

25

EU-s projekt neve, azonosítója:

26

Ezer forintban!

27

Források

2016.

2017.

2017. után

Összesen

28

Saját erő

0

29

- saját erőből központi támogatás

0

30

EU-s forrás

0

31

Társfinanszírozás

0

32

Hitel

0

33

Egyéb forrás

0

34

0

35

Források összesen:

0

0

0

0

36

37

Kiadások, költségek

2016.

2017.

2017. után

Összesen

38

Személyi jellegű

0

39

Beruházások, beszerzések

0

40

Szolgáltatások igénybe vétele

0

41

Adminisztratív költségek

0

42

0

43

0

44

0

45

Összesen:

0

0

0

0

46

47

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2016. évi előirányzat

48

49

Támogatott neve

Hozzájárulás (E Ft)

50

51

52

Összesen:

0

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

KEMSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2021. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: ezer Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

0

10

2.

0

11

0

12

0