Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat  2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.  

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület a Kisszentmárton Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 105 358 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                                          105 358  ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                                          105 358 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

    különbözete -:                                                                                 0 ezer forint.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    86.864 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      61 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     1 531 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       7 426 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                        0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                  0 ezer forint,

h) B8. Pénzmaradvány:                                                                             8 660 ezer forint,

i) B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés:                                            816 ezer forint,

     j) Költségvetési bevételek összesen:                                                       105 358 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                  96 401 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                          7 426 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                       1 531 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport                         105 297 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:                             61 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5)   Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        47 118 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           11 459 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             30 181 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             7 562 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         3 981 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    4 388 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                            0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                         61 ezer forint,

i) K9. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése:                             608 ezer forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         105 358 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                         100 970 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                     4 388 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                        0 ezer forint.

 (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                     105 358 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                            0 ezer forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások :  4 388 ezer forint

b) felújítási kiadások: Az Önkormányzat felújítást nem tervez.

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege:  7 562 ezer forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8.§

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

  a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

  b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 48 fő .

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0 ezer forint többlet/hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat a 2016.évi költségvetésében az előző évi 8 660 ezer forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §  

A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12.§

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett szabad forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig - december 31-i hatállyal-módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.

5. Záró rendelkezések

20.§ 

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

21. §

E rendelet 2016. év március hó  4. napján lép hatályba , rendelkezéseit 2016. január 1.napjától kell alkalmazni.

Kisszentmárton, 2016.március 2.

                       Bogdán Gábor                                                           Takácsné Jauk Ibolya             polgármester                                                                     jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kisszentmárton, 2016. március 3.

                                                                                                    Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                  jegyző