Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében  eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetésének teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2016. évi

a) kiadási főösszegét     94 544 339 forintban,

b) bevételi főösszegét 104 850 286 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 104 850 286 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:    94 544 339 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 10 305 947 forint többlet.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                         86 863 705 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                          60 703 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                          1 046 113 forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                            7 350 548 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                                   0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                         53 320 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                            0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                     9 475 897 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                      104 850 286 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                   96 453 625 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                             7 350 548 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:                                          1 046 113 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                    104 789 583 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                       60 703 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                          45 568 703 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:              11 393 331 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                25 799 300 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                2 997 200 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            3 784 631 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       4 332 895 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                       0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             60 705 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                           607 574 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                               94 544 339 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                                      90 211 444 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                               4 332 895 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai:                                                        0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                      89 543 165 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                    5 001 174 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) eszköz beruházás 4 332 895 forint,

6. §

  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) 2 997 200 forint,

    7. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2016. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 9 475 897 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 54 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 54 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 49 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)15 246 418 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4 940 471 forint hiány.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2016. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:                                        15 246 418 forint,

ebből:      

      aa) működési célú                                                                   15 246 418 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                              0 forint.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2016. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással:                                        4 940 471 forint,

b) külső finanszírozással:                                                     0 forint,

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                  4 970 471 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                     4 970 471 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                              0 forint,

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. §

Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. §

E rendelet 2017. év május hó 12. napján lép hatályba.

Kisszentmárton, 2017.május 10.

                  Bogdán Gábor                                                          Takácsné Jauk Ibolya

                 Polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kisszentmárton, 2017.május  11.

                                                                                                   Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                               jegyző