Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében  eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2018. évi

a) kiadási főösszegét    142.038.556 forintban,

b) bevételi főösszegét   165.988.467 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege:       165.988.467 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:        142.038.556 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 23. 949.911 forint többlet.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  127.913.093 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                             0 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                     3.900.303 forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                      13.854.024 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                     619.785 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                             0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                        0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek:                                                               19.701.262 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                  165.988.467 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                             148.234.140  forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                       13.854.024 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:                                     3.900.303 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport           165.988.467 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                       0 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        46.528.945 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:              5.551.004 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              37.328.845 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              4.530.180 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                          6.425.358 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    40.610.301 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                    0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                  0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                     1.063.923 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                          142.038.556 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                             136.751.556 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                        5.287.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai:                                                 0  forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           100.364.332 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         41.674.224 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) eszköz beruházás 9.652.821 forint,

ab) ingatlan beruházás  30.957.480 forint,

ac) szellemi termék beruházás 0 forint.

6. §

  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a)  4.530.000 forint,

 7. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa  23.949.911 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 45 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 45 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 39 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 65.624.135 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 41.674.224 forint hiány.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2018. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:                                                 65.624.135 forint,

ebből:      

      aa) működési célú                                                                              65.124.635 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                         0 forint.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2018. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással:                                                                        41.674.224 forint,

b) külső finanszírozással:                                                                                        0 forint,

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                         18.826.063 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                            18.826.063 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                       0 forint,

(5) A (3) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül

a) egyéb finanszírozás összesen :                                                          22.848.161 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                           22.848..161 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                       0 forint,

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. §

Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. §

E rendelet 2019. év május hó 24. napján lép hatályba.

Kisszentmárton, 2019.május 22.

                  Dr.Lónay Gyula                                                        Takácsné Jauk Ibolya

                Polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kisszentmárton, 2019.május  23.

                                                                                                   Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                              jegyző