Kisszentmárton Község Polgármestere az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében  eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § és  a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 40/2020.(III.11.) Kormányrendelet alapján , a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46.§(4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva  az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2019. évi

a) kiadási főösszegét    192 516 981 forintban,

b) bevételi főösszegét   208 146 908 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege:       208 146 908 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:        192 516 981 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 15 629 927 forint többlet.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 169 809 176 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  166 405 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                       905 216 forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                     12 064 616 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök:                                                   278 354 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek:                                                              24 923 141 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                 208 146 908 forint.

 (2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                             195 177 076 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                      12 064 616 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:                                      905 216 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport           183 057 362 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport         25 089 546 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       48 225 156 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:             5 565 998 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             53 704 099 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            3 417 000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        6 404 422 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  74 325 107 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                  0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                      875 199 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         192 516 981 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                             189 016 981 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                        3.500.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai:                                                  0  forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           117 316 675 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                        75 200 306 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) eszköz beruházás 14 801 479 forint,

ab) ingatlan beruházás  59 523 628 forint,

ac) szellemi termék beruházás 0 forint.

6. §

  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a)  3 417 000 forint,

 7. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa  15 629 927 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 36 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 65 740 687 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 30 110 760 forint hiány.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:                                                 65 740 687 forint,

ebből:      

      aa) működési célú                                                                              65 740 687 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                         0 forint.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással:                                                                        23 949 911 forint,

b) külső finanszírozással:                                                                         6 160 849  forint,

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                         23 949 911  forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                           23 949 911  forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                       0 forint,

(5) A (3) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül

a) egyéb finanszírozás összesen :                                                          6 160 849 forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                            6 160 849 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                       0 forint,

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. §

Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. §

E rendelet 2020. év május hó 22. napján lép hatályba.

Kisszentmárton, 2020.május 20.

                  Dr.Lónay Gyula                                                        Takácsné Jauk Ibolya

                Polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kisszentmárton, 2020.május  21.

                                                                                                   Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                               jegyző