Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 20Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Kisszentmárton Község Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület a Kisszentmártoni Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 139.814.518 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 139.814.518 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 139.814.518 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 0 forint.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 97.068.743 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 19.550.000 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 735.754 forint,
d) B4. Működési bevételek: 11.470.661 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 10.989.360 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 139.814.518 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 127.608.103 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 11.470.661 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 735.754 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 128.825.158 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 10.989.360 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 40.644.586 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.225.282 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 70.021.098 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.073.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.930.664 forint,
f) K6. Beruházások: 13.976.270 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások : 943.618 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 139.814.518 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 136.814.518 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 3.000.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 138.870.900 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 943.618 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások: 13.976.270 forint,
b) felújítási kiadások: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege: 8 221 080 forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 15 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat a 2021.évi költségvetésében az előző évi 10 044 710 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.
(3) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni a költségvetésben szereplő forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2021.évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § E rendelet 2021. március 4. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet5
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
8 634 775 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
13 102 543 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
4 964 050 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
28 971 368 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
68 097 375 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
97 068 743 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
19 550 000 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
19 550 000 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
288 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
0 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
288 000 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
426 754 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
426 754 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
426 754 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
21 000 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
735 754 |
A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.