Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022 . évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 03Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022 . évi költségvetéséről
Kisszentmárton Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület a Kisszentmártoni Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 122.619.254 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 122.619.254 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 122.619.254 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 0 forint
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022.évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 71.946.466 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 613.525 forint,
d) B4. Működési bevételek: 12.451.469 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 9.300.000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 122.080 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 200.000 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 27.985.714 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 122.619.254 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 109.554.260 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 12.451.469 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 613.525 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 94.633.540 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 27.985.714 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 33.862.315 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.443.361 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 45.165.451 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.000.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.836.045 forint,
f) K6. Beruházások: 29.367.432 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások : 944.650 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 122.619.254 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 120.619.254 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 2.000.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 122.619.254 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások: 29.367.432 forint,
b) felújítási kiadások: Az önkormányzat felújítást nem tervez.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege: 6 857 000 forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 12 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat a 2022.évi költségvetésében az előző évi 26 857 687 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.
(3) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni a költségvetésben szereplő forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2022.évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § Ez a rendelet 2022. február 24-én lép hatályba.
23. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet5
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
9 334 945 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
13 291 359 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
8 465 415 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
33 361 719 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
38 584 747 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
71 946 466 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
285 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
0 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
285 000 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
318 025 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
10500 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
613 525 |
A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.