Piskó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 23

Piskó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.23.

Piskó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§(1)-(4) illetve a 24.§ (2)-(4) bekezdéseiben, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet 27.§(1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Piskó Községi Önkormányzat a 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervei 2022. évi költségvetését 127.878.899 Ft költségvetési bevétellel, 127.878.899 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) A képviselő-testület Piskó Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) 2022.évi pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2022.évi

a) helyi adó bevételének összege: 800.000 Ft

b) állami támogatás összege: 36.338.835 Ft

c) működési célú támogatások összege: 43.800.165 Ft

(4) Az Önkormányzat 2022.évi pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat 2022.évi

a) bevételeit jogcímenként a rendelet 2. melléklete tartalmazza,

b) a kiadásokat kiadásnemenként a rendelet 3. melléklete tartalmazza,

c) a dologi kiadások részletezését a rendelet 4. melléklete tartalmazza,

d) a bérjellegű kifizetések és járulékfizetési kötelezettségek részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza,

e) a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 6. melléklete tartalmazza,

f) az Önkormányzat állami támogatásainak részletezését a rendelet 7. melléklete,

g) a finanszírozási bevételeket a rendelet 8. melléklete,

h) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 9. melléklete,

i) a 2022.évi felhasználási és likviditási tervet a 10. melléklete

szerint határozza meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési gazdálkodás eredményessége érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 5 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.

(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

4. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

A gazdálkodás szabályai

5. § (1) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(2) Az önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

6. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról, a megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat foglalkoztatott létszám-előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint állapítja meg

a) Közalkalmazotti létszáma: 1 fő falugondnok

b) Képviselő-testület tagjainak száma: 1 fő polgármester

c) 1 fő alpolgármester

d) 3 fő képviselő

Záró és vegyes rendelkezések

7. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2022.január 1.napjától alkalmazandók.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

8. § Ez a rendelet 2022. február 23-án lép hatályba.

1. melléklet

PISKÓ Községi Önkormányzat 1.melléklet a önkormányzati rendelethez
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVJAVASLAT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2022. évi költségvetési javaslat	Megnevezés	Rovat száma	2022. évi költségvetési javaslat
M Ű K Ö D T E T É S
Állami támogatás	B11	36 338 835	Személyi juttatások	K1	45 191 200
Önkormányzatok műk.tám. Áht.belülről	B1	43 800 165	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	5 865 000
Közhatalmi bevételek	B3	800 000	Dologi kiadások	K3	21 388 341
Működési bevételek	B4	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	9 395 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6		Egyéb működési célú kiadások	K5	250 000
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		80 939 000	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		82 089 541
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2		Beruházás	K6	800 000
Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7	44 989 358
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		45 789 358
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	46 939 899	Megelőlegezés	K914	0
Hitel felvét	B81	0	Hitel törlesztés	K911	0
			Központi irányítószervi támogatás	K915	0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		46 939 899	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		127 878 899	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		127 878 899

2. melléklet

PISKÓ Községi Ökormányzat 2022. évi költségvetés

	2.számú melléklet a önkormányzati rendelethez
Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	018010 önkormányzatok elszámolásai	041233 Hosszú időtartamú közfogl.	041237 Közfogl.mintaprogram	900020 Önk.funkcióra nem sorolható bebevételi ÁHT-n kívül	107055 falugondnoki szolgálat	018030 Finanszírozási műveletk	074031 védőnői szolgálat	066020 Város-és község gazd.

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 048 920	14 048 920
	hivatal működésének támogatása		0
	zöldterület		2 624 923	2 624 923
	közvilágítás		1 040 158	1 040 158
	köztemető		0	0
	közutak		479 847	479 847
	egyéb önkormányzati feladatok		9 903 992	9 903 992
	lakott területtel kapcs.feladatok ellátása		0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	16 576 760	16 576 760
	ebből rászoruló gyermekek szünidei étkezése		2 039 460	2 039 460
	ebből szociális támogatás		9 395 000	9 395 000
	ebből családsegítő		0
	ebből gyermekjólét		0
	ebből falugondnoki szolgálat		5 142 300	5 142 300
04	Települési önkormányzatok kulturális támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
05	Működési célú költségvetési támogatások	B115	3 443 155	3 443 155
06	Elszámolásból származó bevételek	B116
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	36 338 835	36 338 835
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	43 800 165		43 800 165
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	80 139 000	36 338 835	43 800 165
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21	Társaságok jövedelemadói	B312
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25	Vagyoni tipusú adók	B34	0
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	800 000				800 000
27	Fogyasztási adók	B352	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
29	Gépjárműadók	B354	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	800 000				800 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	800 000				800 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35	Szolgáltatások ellenértéke (telefon- flotta)	B402	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0
38	Ellátási díjak	B405
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
41	Befektetett pénzügyi eszközökből álló bevételek	B4081
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408
44	Részesedésből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48	Egyéb működési bevételek	B411
49	Működési bevételek (=34+…40+43+46+47+48)	B4	0				0				0
50	Immateriális javak értékesítése	B51
51	Ingatlanok értékesítése	B52
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53	Részesedések értékesítése	B54
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58	Működési célú visszatér. tám. kölcsönök visszatérülése akormányoktól és más nemzetközi szerv.	B63
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…60)	B6
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63	Felhalmozási célú visszatératendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.kormányoktól és más nemzetközi szerv.	B73
65	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.államháztartáson kívülről	B74
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…66)	B7
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	80 939 000	36 338 835	43 800 165	0	800 000

3. melléklet

PISKÓ Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetés
	3.melléklet a önkormányzati rendelethez

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	Eredeti előirányzat	011130 Önkormányzatok jogalkotó tev.	013320 Köztemető	018030 Támogatási célú fin.műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfogl.	041237 Közfogl.mintaprogram	045160 Közutak, hidak üzem.	074031 Védőnői szolgálat	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület	066020 Város-és községgazd.	072112 Háziorvosi ügyelet	062020 Településfejlesztés	082092 Közművelődés	082044 Könyvtár	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 falugondnoki szolgálat	107060 egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátások

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	36 271 200					33000000											3271200		36 271 200
02	Normatív jutalmak	K1102	0																		0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0																		0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0																		0
05	Végkielégítés	K1105	0																		0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0																		0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	35 000																35000		35 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0																		0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0																		0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0																		0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0																		0
12	Szociális támogatások	K1112	0																		0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0																		0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	36 306 200	0	0	0	0	33 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0		0	3 306 200	0	36 306 200
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 885 000	8 885 000																	8 885 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122																			0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0																		0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 885 000	8 885 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 885 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	45 191 200	8 885 000	0	0	0	33 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 306 200	0	45 191 200
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 865 000	1 160 000				4 290 000											415 000		5 865 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0																		0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 250 000		120 000			2 500 000				1 000 000							630 000		4 250 000
23	Árubeszerzés	K313	0																		0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	4 250 000	0	120 000	0	0	2 500 000	0	0	0	1 000 000	0	0	0	0		0	630 000	0	4 250 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	100 000	100 000																	100 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	375 000	375 000																	375 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	475 000	475 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0	475 000
28	Közüzemi díjak	K331	3 037 000	470 000					480 000		820 000	1 267 000									3 037 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 605 874													0		1 605 874			1 605 874
30	Bérleti és lízing díjak	K333																			0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (munkadíj)	K334	200 000										200 000								200 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	433 586															433 586			433 586
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 255 000	1 030 000									950 000	1 275 000							3 255 000
34	Egyéb szolgáltatások (bank,tul.lap, posta,biztosítás szemétszállítás stb.)	K337	5 270 881	101 616				3 220 165								1 788 000			161 100		5 270 881
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	13 802 341	1 601 616	0	0	0	3 220 165	480 000	0	820 000	1 267 000	1 150 000	1 275 000	0	1 788 000	0	2 039 460	161 100	0	13 802 341
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0																		0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0																		0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0						0											0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 546 000	130 000				790 000			221 000	358 000	250 000			482 000			315 000		2 546 000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0																		0
41	Kamatkiadások	K353	0																		0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0																		0
43	Egyéb dologi kiadások (díjak)	K355	315 000																315 000		315 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	2 861 000	130 000	0	0	0	790 000	0	0	221 000	358 000	250 000	0	0	482 000	0	0	630 000	0	2 861 000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	21 388 341	2 206 616	120 000	0	0	6 510 165	480 000	0	1 041 000	2 625 000	1 400 000	1 275 000	0	2 270 000	0	2 039 460	1 421 100	0	21 388 341
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41																			0
47	Családi támogatások	K42	0																		0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0																		0
49	Betegséggel kapcsolatos ellátások (eg.károsodott)	K44	0																		0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0																		0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (lakásfenntartási)	K46	0																		0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0																		0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	9 395 000																	9 395 000	9 395 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	9 395 000	0																9 395 000	9 395 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0																		0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	K502	0																		0
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K503	0																		0
58	Egyéb elvonások és befizetések	K5023	0																		0
59	Elvonások, befizetések (=55+57+58)	K502																			0
60	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT belül	K503	0																		0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtásaÁHT belül	K504	0																		0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0																		0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	250 000			250 000															250 000
	ebből családsegítő					250 000															250 000
	ebből gyermekjólét
	ebből Intézményfenntartó Társulás ovi állami		0																		0
	ebből Intézményfenntartó Társulás bankköltségre																				0
	ebből Intézményfenntartó Társulás ovihoz		0																		0
	ebből SKTT		0																		0
	ebből BURSA																				0
64	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K507	0																		0
65	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K508	0																		0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0																		0
67	Kamattámogatások	K510	0																		0
68	Működési célú támogatások az EU-nak	K511	0																		0
69	Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívülre	K512	0																		0
70	Tartalékok	K513																			0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59…+70)	K5	250 000	0	0	250 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0	250 000
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0																		0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0																		0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	800 000	800 000																	800 000
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0																		0
76	Részesedések beszerzése	K65	0																		0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0																		0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0																		0
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	800 000	800 000								0			0	0					800 000
80	Ingatlanok felújítása	K71	35 241 640												35 241 640						35 241 640
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0																		0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0																		0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	9 747 718												9 747 718						9 747 718
84	Felújítások	K7	44 989 358	0					0						44 989 358						44 989 358
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0																		0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0																		0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0																		0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0																		0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0																		0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0																		0
91	Lakástámogatás	K87	0																		0
92	Felhalmozási célú támogatások az EU-nak	K88	0																		0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0																		0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0																	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	127 878 899	13 051 616	120 000	250 000	0	43 800 165	480 000	0	1 041 000	2 625 000	1 400 000	1 275 000	44 989 358	2 270 000	0	2 039 460	5 142 300	9 395 000	127 878 899	82 889 541

4. melléklet


	PISKÓ Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetés
	Finanszírozási kiadás
	4. melléklet a önkormányzati rendelethez

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	900060 Finanz.műveletek	018010 Önkorm.elszámolásai a központi ktgvetéssel	018030 Támogatási célú finansz.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
15	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191					0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai =(18+…19)	K919
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	0		0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi sz	K924
26	Hitelek kölcsönök törlesztésekülföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltótartozások	K95
24	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	0		0

5. melléklet

PISKÓ
Finanszírozási bevételek
5. melléklet a önkormányzati rendelethez
Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Támogatási célú finansz. műveletek 018030	900060 Finansz.műveletek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	46 939 899	46 939 899
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	46 939 899	46 939 899
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17-20)	B81		0
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemz. Szerv.	B824
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Váltóbevételek	B84
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	46 939 899	46 939 899

6. melléklet

PISKÓ

6.melléklet a önkormányzati rendelethez

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások

pályázat		44 989 358
beruházás		800 000




Összesen	0	45 789 358

7. melléklet

PISKÓ
7. melléklet a önkormányzati rendelethez

Tartalékok

Általános tartalék		Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

8. melléklet

PISKÓ

	8.melléklet a önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2023	2024	2025

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Állami támogatás	36 338 835	37 429 000	38 551 870
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	43 800 165	45 114 170	46 467 595
	Közhatalmi bevételek	800 000	824 000	848 720
	Működési bevételek	0	0	0
	Működési célú átvett pénzeszközök		0	0
	Finanszírozási bevétel		0	0
	Pénzmaradvány	46 939 899	15 128 601	15 686 185
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	127 878 899	98 495 771	101 554 370
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	45 191 200	46 546 936	49 619 034
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	5 865 000	6 040 950	6 222 179
	Dologi kiadások	21 388 341	22 029 991	22 690 891
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 395 000	9 676 850	9 967 156
	Egyéb működési célú kiadások	250 000	257 500	265 225
	Finanszírozási kiadások		0
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	82 089 541	84 552 227	88 764 484
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Beruházás	0	0	0
	Felújítás	0	0	0
	Egyéb felhalmozási célú kiadások

	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
	Felhalmozási kiadások	45 789 358	13 943 544	12 789 886
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	45 789 358	13 943 544	12 789 886
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		127 878 899	98 495 771	101 554 370
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		127 878 899	98 495 771	101 554 370

9. melléklet

PISKÓ

9.melléklet a önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2022	2023	2024



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet

			10. melléklet a önkormányzati rendelethez
PISKÓ
	2022.év
Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek														0
	Állami támogatás		3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	3 028 236	36 338 835
	Közhatalmi bevételek				400 000						400 000				800 000
	Működési támogatások		3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	3 650 014	43 800 165
		működési bevételek													0
	Hitel														0
	Pénzmaradvány		46 939 899												46 939 899
	Felhalmozási és tőkejellegű bevételek														0
Bevételek összesen			53 618 149	6 678 250	7 078 250	6 678 250	6 678 250	6 678 250	6 678 250	6 678 250	7 078 250	6 678 250	6 678 250	6 678 250	127 878 899
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	3 765 933	45 191 200
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	488 750	5 865 000
	Dologi kiadás		1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	1 782 362	21 388 341
	Egyéb működési célú kiadások		250 000												250 000
	Beruházás,felújítás						44 989 358						800 000		45 789 358
	Ellátottak pénzbeni juttatásai		782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	782 917	9 395 000
	Finanszírozási kiadás														0
															0
Kiadások összesen			7 069 962	6 819 962	6 819 962	6 819 962	51 809 320	6 819 962	6 819 962	6 819 962	6 819 962	6 819 962	7 619 962	6 819 962	127 878 899
Havi halmozott eltérés			46 548 187	46 406 476	46 664 764	46 523 052	1 391 982	1 250 271	1 108 559	966 847	1 225 135	1 083 424	141 712	0