Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében  eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018 . évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2018. évi

a) kiadási főösszegét      75.043.593 forintban,

b) bevételi főösszegét    78.756.127 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 78.756.127 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:  75.043.593 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 3.712.534 forint többlet.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    70.490.487 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     86.705 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                        641.663 forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                       1.337.105 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                              0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                  127.987 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek:                                                                6.072.180 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                   78.756.127 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                76.777.359 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                          1.337.105 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:                                          641.663 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport               74.956.888  forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport                 86.705 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1.számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     40.562.663  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           5.226.337  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           19.215.819 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           3.237.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       3.221.001 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  2.794.374 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                 0  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                               0  forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások:                                                                     786.399 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         75.043.593 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                             73.384.593 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                      1.659.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai:                                                0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           71.462.820 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         3.580.773 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

aa) eszköz beruházás  2.794.374  forint,

ab) szellemi termékek beruházás  0  forint.

6. §

  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a)      3.237.000 forint,

 7. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 3.712.534 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –38 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 38 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 31 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  7.206.602 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3.494.068  forint hiány.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2018. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:                                               7.206.602 forint,

ebből:      

      aa) működési célú                                                                            7.206.602 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                      0  forint.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2018. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással:                                                                        3.494.068 forint,

b) külső finanszírozással:                                                                                     0 forint,

(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                           3.494.068  forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                               3.494.068 forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                                        0 forint,

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. §

Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. §

E rendelet 2019. év május hó 24.  napján lép hatályba.

Sámod, 2019.május 22.

                  Bónis Imre                                                              Takácsné Jauk Ibolya

                Polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Sámod,  2019.május  23.

                                                                                                   Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                              jegyző