Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 09. 10- 2021. 12. 09Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Sámod Község Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. § [1] (1) A képviselő-testület az Sámod Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 71.662.263 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 71.662.263 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 71.662.263 forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 0
3. § [2] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 65.684.857 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 385.000 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 2.320.200 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) B8. Finanszírozási bevételek: 3.272.206 forint,
- i) Költségvetési bevételek összesen: 71.662.263 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 68.957.063 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 2.320.200 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 385.000 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 68.390.057 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:
3.272.206
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem tervez.
4. § [3] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
- a) K1. Személyi juttatások: 40.059.314 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.012.205 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 15.818.729 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.000.000 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1.668.668 forint,
- f) K6. Beruházások: 5.334.595 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások : 768.752 forint,
- j) Költségvetési kiadások összesen: 71.662.263 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 70.662.263 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.000.000 forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 92.374.757 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:
0 forint.
5. § [4] A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) beruházási kiadások : 5.334.595 forint.
- b) felújítási kiadások: Az Önkormányzat felújítást nem tervez.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege: 4 242 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékkal nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 25 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a
2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat a 2021.évi költségvetésében az előző évi 3 272 206 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. §
A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. §
A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni a költségvetésben szereplő forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
- a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
- b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2021.évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § E rendelet 2021. március 4. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet [5]
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 7 788 675 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 9 160 128 |
5 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 270 000 |
6 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 0 |
7 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 0 |
8 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 19 218 803 |
9 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
10 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
11 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
13 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 46 466 054 |
14 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 65 684 857 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 0 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 0 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 385 000 |
6 | ebből a helyi adók: | ||
7 | - építményadó | ||
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | ||
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 385 000 | |
10 | - telekadó | ||
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | ||
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | ||
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 0 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | ||
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | ||
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 0 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 385 000 |