Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 20Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021(III.3.) rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Sámod Község Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület az Sámod Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 131.685.476 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 131.685.476 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 131.685.476 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 0 forint.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 100.211.189 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 18.137.124 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 385.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 8.920.812 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 4.031.351 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 131.685.476 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 122.379.664 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 8.920.812 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 385.000 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 127.654.125 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 4.031.351 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 41.339.308 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.012.205 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 44.371.222 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.000.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1.966.688 forint,
f) K6. Beruházások: 35.227.301 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások : 768.752 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 131.685.476 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 130.685.476 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.000.000 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 130.916.724 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások: 35.227.301 forint,
b) felújítási kiadások: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege: 4 242 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékkal nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 25 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat a 2021.évi költségvetésében az előző évi 3 272 206 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. §
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. §
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2021.évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § E rendelet 2021. március 4. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet5
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
7 802 475 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
9 656 880 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1 903 164 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
21 632 519 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
78 578 670 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
100 211 189 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
18 137 124 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
18 137 124 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
385 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
385 000 |
|
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
385 000 |
A 2. § a Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sámod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sámod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.