Kistapolca Község Önkormányzat Képviselőtestületének 2/2013. (IX.6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 09. 06- 2013. 11. 24Kistapolca Község Önkormányzat Képviselőtestületének 2/2013. (IX.6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-09-06-tól 2013-11-24-ig
Kistapolca Község Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Beremend Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
I. A rendelet hatálya
1. § A rendelet Kistapolca Község Önkormányzatára terjed ki.
II. Részletes rendelkezések
A rendelet szerkezete
2. § A képviselőtestület Kistapolca Község Önkormányzat címrendjét az 1. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
3. § Kistapolca Község Önkormányzat létszámkeretét a képviselőtestület a 2. számú mellékletben foglaltak szerint valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát a 2/A. számú melléklete alapján állapítja meg.
4. § A helyi önkormányzat képviselőtestülete a helyi önkormányzat 2013. évi költségvetésének
bevételi főösszegét | 42.389 | ezer forintban |
kiadási főösszegét | 42.389 | ezer forintban állapítja meg |
5. § (1) A helyi önkormányzat 2013. évi bevételeit forrásonként, az alábbi jogcím-csoportonkénti részletezésben a 3. számú melléklet az alábbiak szerint tartalmazza:
a) Működési bevételek:
Intézményi működési bevételek | 1.376 | ezer forint | |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei | 1.083 | ezer forint | |
| illetékek | 0 | ezer forint |
| helyi adók | 800 | ezer forint |
| átengedett központi adók | 268 | ezer forint |
| bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek | 15 | ezer forint |
b) Támogatások:
Önkormányzatok költségvetési támogatása | 18.938 | ezer forint | |
| normatív támogatások | 8.836 | ezer forint |
| központosított előirányzatok | 133 | ezer forint |
| normatív kötött felhasználási támogatások | 5.764 | ezer forint |
| fenntartói támogatás | 4.206 | ezer forint” |
c) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek:
Pénzügyi befektetések bevételei | 0 | ezer forint |
d) Véglegesen átvett pénzeszközök:
Működési célú pénzeszköz átvétel | 17.856 | ezer forint | |
| ebből OEP-től átvett pénzeszköz | 0 | ezer forint |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel | 0 | ezer forint | |
| ebből OEP-től átvett pénzeszköz | 0 | ezer forint |
e) Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok
értékesítésének, kibocsátásának, bevétele: 0 ezer forint
f) Hitelek:
Működési célú hitel, kötvénykibocsátás | 0 | ezer forint |
Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás | 0 | ezer forint |
g) Pénzforgalom nélküli bevételek
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele | 3.136 | ezer forint |
(2) A helyi önkormányzat támogatását az átvállalt feladatok szerint, illetve általánosan, továbbá az egyéb, államháztartáson belülről származó bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások
6. § (1) A helyi önkormányzat 2013. évi működési, fenntartási kiadásai előirányzatait a képviselőtestület a következő szerint határozza meg.
Működési célú kiadásokból: | |||
| rendszeres személyi juttatások | 15.527 | ezer forint |
| nem rendszeres személyi juttatások | 756 | ezer forint |
| külső személyi juttatások | 780 | ezer forint |
| munkaadókat terhelő járulékok | 2.537 | ezer forint |
| dologi kiadások | 6.869 | ezer forint |
| egyéb folyó kiadások | 200 | ezer forint |
| működési célú pénzeszköz átadások | 3.434 | ezer forint |
| önkormányzatok által folyósított ellátások | 7.460 | ezer forint |
| intézmény finanszírozás | 4.206 | ezer forint |
(2) A 2013. évi költségvetés működési kiadások kiemelt előirányzatait a 2. §-ban meghatározott címrend szerint a 3/1. és 3/2. számú mellékletek tartalmazzák.
7. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetésében működési és felhalmozási célú pénzeszközök átadására az 3/1/A. és 3/1/B. számú mellékletek részletezése szerint biztosít fedezetet.
(2) Az önkormányzat költségvetésében a 3/1/C. számú melléklet szerint a szociális támogatási keretből
- - a polgármester átruházott hatáskörében 0 ezer Ft,
- - a jegyző saját hatáskörében 6.452 ezer Ft,
- - a polgármester saját hatáskörében 1.008 ezer Ft,
összeggel rendelkeznek.
8. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai:
| felhalmozások (beruházások) előirányzata | 0 | ezer forint |
| felújítások előirányzata | 300 | ezer forint |
| felhalmozási célú pénzeszközátadások | 0 | ezer forint |
| értékpapír vásárlás | 0 | ezer forint |
| pénzügyi befektetés | 10 | ezer forint” |
(2) A 2013. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 2. §-ban meghatározott címrend szerint az 3/1/D. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselőtestület elrendeli, hogy az önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezeteknek biztosított pénzeszközök – a 8. §-ban foglalt kötelezettségvállalások kivételével – megállapodás alapján folyósíthatók.
(2) A (1) bekezdés szerinti támogatásokról szóló megállapodásokat Kistapolca Község Képviselőtestületének döntése alapján a polgármester köti meg és írja alá. A megállapodásnak tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett a támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről. A megállapodásnak tartalmaznia kell továbbá a támogatás felhasználásának elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról a támogatott feladatjellegétől függően legkésőbb 2013. január 31-ig el kell számolni, mely határidő a kedvezményezett kérésére képviselőtestület engedélyével 2013. március 31-ig meghosszabbítható. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő részére újabb támogatás 3 évig nem adható. A képviselőtestület jogosult ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettség teljesítését.
(3) Az önkormányzat által pályázati úton vagy azon kívül nyújtott támogatások közzétételével kapcsolatban a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény szabályai az irányadók.
Általános és céltartalék
10. § (1) Az önkormányzat költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az önkormányzat általános és céltartalék előirányzatait a 3. számú melléklet tartalmazzák.
(2) A helyi önkormányzat tartaléka: 310 ezer forint
- általános tartalék: 310 ezer forint
- céltartalék: 0 ezer forint
(3) A tartalék felhasználására vonatkozó szabály:
Az általános tartalék összege nem lehet kevesebb, mint a költségvetés főösszegének 0,2%-a.
A képviselőtestület az önkormányzat tárgyévi gazdálkodásáról szóló I. féléves beszámolót megelőzően az általános tartalékot csak elemi károk enyhítésére, elmaradt bevételek pótlására használhatja fel.
Tartalékkal való rendelkezés jogát az önkormányzat képviselőtestülete saját hatáskörében tartja.
A költségvetés végrehajtási szabályai
11. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
(3) Az önkormányzat költségvetése, a tárgyévben várható bevételei és kiadási előirányzatok teljesüléséről havi bontású, éves előirányzat-felhasználási tervet készít.
(4) A képviselőtestület a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében az 5-6. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését az Áht. 34. § (1)-(4) bekezdése és az Ávr. 42. §-a alapján e rendelet módosításával megváltoztathatja.
(2) Az önkormányzat a költségvetési rendeletben meghatározott létszámkeretet nem lépheti túl.
(3) Az önkormányzat a létszámot érintő változásokat (feladat elmaradása, csökkentése, nyugdíjazás, átszervezés stb.) kötelesek a végrehajtást megelőzően 2 hónappal a Beremendi Polgármesteri Hivatalhoz bejelenteni.
(4) Az önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési fenntartói támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell egyensúlyozni.
13. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet csak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-a alapján köthet.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől, a szükséges időtartamra, de maximum 500 ezer Ft keretösszegig folyószámla-hitel szerződést kössön.
(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület gyakorolja. A polgármester a képviselőtestület döntés alapján köthet hitelszerződést.
14. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja illetve befektetési alapokba helyezheti el.
III. Záró rendelkezések
15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Ambrus Lajosné Schönberger Zoltánné
polgármester jegyző