Kistapolca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 28

Kistapolca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2026.05.28.

[1] A rendelet célja, hogy Kistapolca Község Önkormányzata számot adjon az önkormányzat 2025. évi költségvetésének a végrehajtásáról.

[2] Kistapolca Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet Kistapolca Község Önkormányzatára terjed ki.

2. A helyi önkormányzat 2025. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítésének bevételi főösszegét 93.464 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) a működési bevétel 93.464 ezer forint,

b) a felhalmozási bevétel 0 ezer forint.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítésének kiadási főösszegét kiadási főösszegét 93.464 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) működési kiadás 93.464 ezer forint,

b) felhalmozási kiadás 8.465 ezer forint.

(3) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítésének működési többletét 12.485 ezer forintban, felhalmozási hiányát -8.465 ezer forintban állapítja meg.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott bevételeit forrásonként, kiadásait jogcímenként az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

4. § Az önkormányzat bevételeit a 2. melléklet, kiadásait a 3. melléklet szerint feladatonként részletezve fogadja el.

5. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak teljesítését 8.465 ezer forint főösszegben, valamint annak célonkénti részletezését a 4. mellékletben és az 5. mellékletben foglaltak szerint elfogadja.

6. § Az önkormányzat teljesített bevételeit és kiadásait működési, valamint felhalmozási tételeit mérlegszerűen a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § Az önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak alakulását az 7. melléklet tartalmazza mérleg rendszerben.

8. § Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 12.485 ezer forintban kerül jóváhagyásra, melyet a 8. melléklet tartalmaz.

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a 2025. évi helyi adó bevételeit, annak felhasználását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § Az önkormányzat képviselő-testülete a 2025. évi állami támogatásokkal és hozzájárulásokkal, valamint egyéb állami pénzalapokkal kapcsolatos elszámolását a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi adósságállományát a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évben nyújtott támogatások teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat pénzeszköz változását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontja alapján a rendelet tervezet előterjesztésekor az önkormányzat 2025. évi vagyonkimutatását tartalmazó mérleg – tájékoztató kimutatásként – a képviselő-testület részére bemutatásra került, a vagyonkimutatás jelen önkormányzati rendeletnek nem része.

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

2025. évi teljesítés

Megnevezés

Eredeti előirányzat

2025. évi teljesítés

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

Működési bevételek (intézményi)

2 900 000

3 412 734

Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

0

Közhatalmi bevételek

2 810 000

4 832 678

Felhalmozási bevételek

Működési célú támogatások ÁHT-n belülről

33 874 938

40 626 615

tárgyi eszk., imm.javak értékestése

- ebből: általános működési támogatás

15 372 996

26 134 837

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

- ebből : feladatalapú támogatás

18 501 942

14 491 778

Felhalmozási célú átvett bevételek ÁHT-n kívülről

- ebből: támogatásértékű

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

26 071 971

31 604 957

Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

Működési célú hitel

Előző évi fejlesztési pénzmaradvány

Előző évi pénzmaradvány

11 733 614

11 722 955

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 264 489

Átfutó kiadások, bevételek

Működési bevételek összesen

77 390 523

93 464 428

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Személyi juttatások

46 069 382

48 918 557

Beruházások

2 300 000

8 465 395

Munkaadókat terhelő járulékok

4 738 804

3 143 708

Felújítások

Dologi kiadások

18 010 693

14 530 938

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Ellátottak pénzbeni juttatásai

3 053 000

3 941 000

- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülről

Egyéb működési célú kiadások

350 000

752 015

- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülről

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

54 000

0

Felhalmozási hitel kamata, árfolyamveszteség

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

296 000

752 015

Felhalmozási célú hitel visszafizetése

Pénzforgalom nélküli kiadások- pénzkészlet

5 168 644

20 950 519

Felhalmozási tartalék

Általános tartalék

154 781

186 929

Működési tartalékok

5 013 863

20 763 590

Finanszírozási kiadások

1 227 691

Működési kiadások összesen

77 390 523

93 464 428

Felhalmozási kiadások összesen

2 300 000

8 465 395

Működési többlet:

2 868 644

12 485 124

Felhalmozási hiány:

-2 300 000

-8 465 395

2. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés bevételei

adatok Ft-ban

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

2025. évi teljesítés

Működési költségvetés

I. Működési bevétel (intézményi)

2 900 000

2 900 000

3 412 734

II. Közhatalmi bevételek

2 810 000

2 810 000

4 832 678

III. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

33 874 938

33 874 938

40 626 615

Általános működési támogatás

15 372 996

15 372 996

26 134 837

Feladatalapú támogatás

18 501 942

18 501 942

14 491 778

Támogatásértékű bevétel

0

IV.Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

26 071 971

26 071 971

31 604 957

V. Működési célú hitel

VI. Előző évi működési pénzmaradvány

11 733 614

11 733 614

11 722 955

VII. Finanszírozási bevételek

1 264 489

Felhalmozási költségvetés

I. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

0

II. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. Előző évi felh.cél.pénzm.átfutó kiadások

VI. Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

77 390 523

77 390 523

0

93 464 428

3. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés kiadásai

adatok Ft-ban

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt

2025. évi teljesítés

Működési költségvetés

I. Személyi juttatások összesen

46 069 382

46 069 382

48 918 557

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

4 738 804

4 738 804

3 143 708

III. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

18 010 693

18 010 693

14 530 938

IV. Ellátottak pénzbeni juttatásai

3 053 000

3 053 000

3 941 000

V. Egyéb működési célú kiadások

350 000

350 000

752 015

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

54 000

54 000

0

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

296 000

296 000

752 015

VI. Tartalékok

5 168 644

5 168 644

20 950 519

Általános tartalék

154 781

154 781

186 929

Működési tartalék (céltartalék)

5 013 863

5 013 863

20 763 590

VII. Finanszírozási kiadások

1 227 691

Felhalmozási költségvetés

I. Beruházások

2 300 000

2 300 000

8 465 395

II. Felújítások

III. Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

79 690 523

79 690 523

0

101 929 823

4. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés felújítások

adatok Ft-ban

Funkció

Felújítási cél

Eredeti előirányzat

2025. évi teljesítés

nettó

Áfa

bruttó


011130

Kistapolca Község Önkormányzat

0

0

0

0

0

ÖSSZESEN

0

0

0

0

5. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés beruházások

adatok Ft-ban

Funkció

Beruházási cél

Eredeti előirányzat

2025. évi teljesítés

nettó

Áfa

bruttó


011130

Kistapolca Község Önkormányzat

1 811 024

488 976

2 300 000

8 465 395

Temető kerítés (állami támogatásból)

1 811 024

488 976

2 300 000

2 289 937

Monitor. Adattároló (könyvtár állami támból)

161 700

Zárható könyvtári szekrény (Könyvtár állami támból)

455 000

Közterületi játszótér bővítése és fitnesz eszközök telepítése

5 455 858

GPS készülék (falugondnok)

102 900

ÖSSZESEN

1 811 024

488 976

2 300 000

8 465 395

6. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata pénzügyi mérlege

1. Bevételek

adatok ezer forintban

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Eredeti e.i.

Módosított e.i.

Tény

Teljesítés %-a

1

2

3

4

5

6

1.

Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása

33 875

40 627

40 627

100

1.1

Normatív hozzájárulások

Települési önkormányzatok működésének támogatása

22 208

26 135

26 135

100

1.2.

Központosított előirányzatokból támogatás

1.3.

Helyi önkormányzatok kiegésíztő támogatása/Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése

1.4.

Normatív kötött felhasználású támogatás*

1.5.

Működésképtelen önkormányzatok egyéb támogatása/Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás

1.6.

Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

1.7.

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

9 397

9 830

9 830

100

1.8.

Szünidei étkeztetés támogatása

1.9.

Elszámolásból származó bevételek

5

5

100

1.10

Működési célú ktgv. támogatások és kiegészítő támogatások

2 090

2 090

100

1.11.

Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 270

2 567

2 567

100

2.

Önkormányzat felhalmozási célú költségvetési támogatása

-

-

-

2.1.

Cél- címzett támogatás

2.2.

Fejlesztési és vis maior támogatás

2.3

5000fő feletti lakosságszámú települési önk.adósság konsz.során kapott felh.c.tám.

2.4.

Egyéb felhalmozási célú központi támogatás

3.

Működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevételek

26 072

32 024

31 605

99

3.1.

Működési célú támogatásértékű bevételek (3.1.1.+…+3.1.7.)

26 072

32 024

31 605

99

3.1.1

Működési célú támogatásértékű bevétel társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

3.1.2.

Működési célú támogatásértékű bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitől

3.1.3.

Működési célú támogatásértékű bevétel fejezeti kezelésű előirányzatoktól EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása

3.1.4.

Működési célú támogatásértékű bevétel központi költségvetési szervektől

26 072

32 024

31 605

99

3.1.5.

Működési célú támogatásértékű bevétel államháztartáson kívülről

3.1.6.

Támogatás ért. Műk.bev. Társulásoktól

3.1.7.

Központi kezelésű előirányzatok bevétele

3.2

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (3.2.1.+…+3.2.4.)

-

-

-

3.2.1.

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel fejezeti kezelésű előirányzatoktól EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása

3.2.2

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel központi költségvetési szervektől

-

-

-

3.2.3

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel elkülönített állami pénzalapoktól

3.2.4

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel közponit költségvetési szervektől

4.

Közhatalmi bevételek

2 810

4 680

4 833

103

4.1

Helyi adók és adójellegű bevételek

2 810

4 680

4 833

103

4.2

Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek

-

4.3

Egyéb közhatalmi bevételek

-

-

4.4

Adópótlék, adóbírság

-

-

-

5.

Intézményi működési bevételek

2 900

3 538

3 412

96

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.3)

-

-

-

6.1

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

-

6.2.

Egyéb felhalmozási bevételek

-

-

-

6.3.

Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések

-

-

-

7.

Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.1.+7.2.)

-

-

-

7.1

Működési célú átvett pénzeszközök

7.2.

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel

8.

Támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (8.1.+8.2.)

-

-

-

8.1

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

8.2

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

65 657

80 869

80 477

100

9.

Maradvány igénybevétele (9.1+9.2.)

11 734

11 723

11 723

100

9.1.

Előző év előirányzat-maradványának, pénzmaradványának működési célú iégnybevétele

11 734

11 723

11 723

100

9.2

Előző év előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalmozási célú iégnybevétele

10.

Finanszírozási bevételek (10.1.+10.2.)

-

1 264

1 264

100

10.1.

Áht-n belüli megelőlegezések

-

1 264

1 264

100

10.2.

Aktív időbeli elhatárolás

2. Kiadások

Sor-szám

Kiadási jogcímek

Eredeti e.i.

Módósított e.i.

Tény

Teljesítés %-a

1

2

3

4

6

1.

I. Folyó (működési) kiadások (1.1+…+1.10)

72 222

79 164

71 286

90

1.1.

Személyi jellegű juttatás

46 069

51 335

48 918

95

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 739

5 416

3 144

58

1.3.

Dologi kiadások*

18 011

17 439

14 531

83

1.4.

Egyéb folyó kiadások

1.6.

Működési célú támogatásértékű kiadások

350

971

752

77

1.7.

Egyéb működési célú kiadások

1.8.

Ellátottak pénzbeli juttatása

3 053

4 003

3 941

98

1.9.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

1.10.

Kamatkiadások

2.

II. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások (2.1+…+2.4)

2 300

8 680

8 465

98

2.1.

Felújítás*

2.2.

Beruházás

2 300

8 680

8 465

98

2.3.

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

2.4

Befektetési c. részesedések vásárlása

-

2.5

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

3.

III. Tartalékok (3.1+...+3.2)

2 869

4 784

12 485

261

3.1.

Működési célú tartalék

2 869

4 784

12 485

3.2.

Felhalmozási célú tartalék

-

-

4.

IV. Hitelek kamatai (Felhalmozási célú hitelhez kapcsolódó)

5.

V. Egyéb kiadások

6.

VI. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2)

-

1 228

1 228

100

6.1.

Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése, átfutó

1 228

1 228

100

7.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5+6)

77 391

93 856

93 464

100

2025. évi Költségvetési kiadások összesen

77 391

93 856

93 464

100

2025. évi Költségvetési bevételek összesen

77 391

93 856

93 464

100

7. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2025. adatai mérleg rendszerben

adatok ezer forintban

Kiadások

Eredeti e.i.

Módósított e.i.

Tény

Telj.%-a

Bevételek

Eredeti e.i.

Módósított e.i.

Tény

Telj.%-a

Müködési kiadások

Működési bevételek

Személyi jellegű juttatások

46 069

51 335

48 918

95

Intézményi működési bevétel

2 900

3 538

3 412

96

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 739

5 416

3 144

58

Közhatalmi bevétel

2 810

4 680

4 833

103

Dologi kiadások

18 011

17 439

14 531

83

Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása

33 875

40 627

40 627

100

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 053

4 003

3 941

98

Működési célú támogatásértékű bevétel

26 072

32 024

31 605

99

Működési célú támogatásértékű kiadások

350

971

752

77

Működési célú pénzeszközátvétel

0

Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

Előző év előirányzat-maradványának, pénzmaradványának működési célú igénybevétele

11 734

11 723

11 723

100

Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre

0

0

0

Hitel-, kölcsön felvétel államháztartáson kívülről

0

0

0

Céltartalék

0

0

Működési célú támogatásértékű bevétel társulástól

0

0

0

Finanszírozási kiadások

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

0

Müködési kiadás összesen:

72 222

79 164

71 286

90

Müködési bevétel összesen:

77 391

92 592

92 200

100

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási bevételek

Beruházások

2 300

8 680

8 465

98

Központosított bevételből felhalmozási

0

0

0

Felújítások

Kapott támogatásból felhalmozási

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

Felhalmozási bevételek

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre

0

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

0

1 228

1 228

100

Hitel-, kölcsön felvétel államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú hitel kamata

0

0

0

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

0

0

Befekt.c.részesedések vásárlása

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

Tartalékok

2 869

4 784

12 485

261

Előző év előirányzat-maradványának, pénzmaradványának felhalmozási célú igénybevétele

Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések

Felh.c.p.e. támogatás ért.bevétel társulástól

Finanszírozási bevételek

0

Államházartáson belüli megelőlegezés

1 264

1 264

Felhalmozási kiadás összesen:

5 169

14 692

22 178

151

Felhalmozási bevétel összesen:

0

1 264

1 264

100

M i n d ö s s z e s e n :

77 391

93 856

93 464

100

M i n d ö s s z e s e n :

77 391

93 856

93 464

100

8. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata maradvány kimutatás 2025. évre

adatok ezer forintban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg:

1.

Alaptev. Kv. Bevételei

80 477

2.

Alaptev. Kv. Kiadásai

79 752

3.

Alaptev. Kvi. egyenlege:(1+2)

725

4.

Alaptev. Finanszírozási bevételei

12 988

5.

Alaptev. Finanszírozási kiadásai

1 228

6.

Alaptev. Finanszírozási egyenlege:

11 760

7.

Alaptevékenység maradványa

12 485

8.

Vállalkozási tev. Kv. bevételi

-

9.

Vállalkozási tev. Kv. Kiadásai

-

10.

Vállalkozási tev. Kvi. egyenlege:(1+2)

-

11.

Vállalkozási tev. Finanszírozási kiadásai

-

12.

Vállalkozási tev. Finanszírozási kiadásai

-

13.

Vállalkozási tev. Finanszírozási egyenlege:

-

14.

Vállalkozási tevékenység maradványa

15.

Összes maradvány

12 485

16.

Alaptev.kötelezettséggel vállalt maradványa

-

17.

Alaptev.szabad maradványa

12 485

18.

Váll.tev. Terhelő befizetési kötelezettség

-

19.

Váll. Tev. Felhasználható maradványa

-

9. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzatának helyi adó bevételekről és felhasználásáról 2025. év

1. Adóbevételek

adatok ezer forintban

Adóbevétel megnevezése

Eredeti e.i.

Módosított e.i.

Éves teljesítés

Telj.%-a

Eltérés

Építményadó

Telekadó

Egyéb bírság

4

Magánszemélyek kommunális adója

210

210

179

85

31

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

2 600

4 470

4 650

104

- 180

Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

-

Helyi adók összesen:

2 810

4 680

4 833

103

- 149

2. Adóbevételek felhasználása

Jogcíme területe

Felhasználása

Összege

Iparűzési adó

Működési kiadásokra

4 650

Magánszemélyek kommunális adója

Működési kiadásokra

179

Egyéb bírság

Működési kiadásokra

4

Felhasznált adóbevétel összesen:

4 833

10. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az állami támogatásokkal és hozzájárulásokkal, valamint az egyéb állami pénzalapokkal kapcsolatos elszámolások 2025. év

1. A helyi önkormányzatok vis maior támogatásának elszámolása

adatok forintban

Megnevezés

Rendelkezésre bocsátott összeg

Ténylegesen felhasznált

Előírt visszafizetési kötelezettség összege:

2. Központosított előirányzatok és kötött felhasználású támogatások

adatok forintban

Megnevezés

Rendelkezésre bocsátott összeg

Ténylegesen felhasznált

2025.évben jogszerűen felhasználható összeg

Visszafizetési kötelezettség

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

3 053 000

3 053 000

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása

847 090

847 090

Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék

433 924

433 924

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

296 964

296 964

Önkormányzatok rendkívüli támogatása

1 242 740

1 242 740

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

10 821 841

10 821 841

Összesen:

18 965 559

18 965 559

-

-

3. Helyi önkormányzatok általános működtetéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása

adatok forintban

Megnevezés

Költségvetési törvény alapján feladatellátás támogatása

Elszámolás alapján tényleges normatív hozzájárulás mértéke

Évközi pótigény / lemodás

Pótigény

Visszafizetési kötelezettség

Többlettámogatás

Települési önkormányzatok működésének támogatása

14 295 496

14 295 496

Közvilágítás üzemeltetési támogatása

1 077 500

1 017 500

- 60 000

Támogatás összesen:

15 372 996

15 312 996

Egyéb kötelező önkormányzati feladatok ellátása

Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

6 343 500

6 343 500

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

-

Kistelepülések szociális feladatainak támogatása

Könyvtári feladatok támogatás

Normatív támogatás összesen:

21 716 496

21 656 496

- 60 000

-

-

0

11. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. év végi adósságállományának bemutatása

adatok ezer forinban

Sorszám

Adósságállomány eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárat

1-90 nap között

91-180 nap között

181-360 nap között

360 napon túli

Összes lejárt tartozás

Tartozás minösszsen

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.=(4+…+7)

9.=(3+8)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozás

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

-

227

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

-

227

-

-

-

-

-

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen

Adósságállomány mindösszesen:

-

227

-

-

-

-

-

12. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évben nyújtott közvetett támogatásának teljesülése (kedvezmények)

adatok Ft-ban

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

1

2

3

4

1.

Ellátottak térítési díjának elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

…………..-ból biztosított kedvezmény, mentesség*

7.

…………..-ból biztosított kedvezmény, mentesség*

8.

…………..-ból biztosított kedvezmény, mentesség*

10.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség 1991.évi LXXXII.tv.5§.

24.

Összesen:

*

A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

13. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kistapolca Község Önkormányzata 2025. évi pénzeszközeinek változás

adatok ezer forintban

Megnevezés

Összeg

Pénzkészlet 2025. Január 1-jén

11 734

ebből: Bankszámlák egyenlege

11 567

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

167

Bevételek:

93 464

Bevételek 1. sz. melléklet alapján:

92 200

Egyeb finanszírozási bevételek:

1 264

Kiadások:

92 883

Kiadások 1.sz. melléklet alapján:

91 655

Egyéb finanszírozás kiadásai

1 228

Záró pénzkészlet

12 315

ebből: Bankszámlák egyenlege

12 149

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

166