Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 14- 2017. 09. 29

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.14.

Kisherend Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § E rendelet hatálya kiterjed

a) Kisherend Község Önkormányzat

b) a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik illetve amelyek támogatásban részesülnek.

II. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017 évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 34.716.724 forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2017 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetésből kapott támogatás 16.602.482 forint

b) működési bevételek

ba) központi költségvetési szervtől, 2.631.716 forint

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,0 forint

bc) helyi önkormányzattól,0 forint

bd) nemzetiségi önkormányzattól,0 forint be) többcélú kistérségi társulástól,0 forint

be) EU-s forrásból származó pénzeszközből,0 forint

c) közhatalmi bevétel 4.775.000 forint

d) működési bevétel, 1.847.000 forint

e) egyéb intézményi bevételek 0 forint

f) felhalmozási bevételek

fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 forint

fb) értékesítésből származó bevétel 0 forint

g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek 0 forint

h) kölcsön 0 forint

i) előző évi pénzmaradvány 8.860.526 forint

4. § Az önkormányzat 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés

aa) személyi jellegű kiadások 6.200.616 forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.036.072 forint

ac) dologi jellegű kiadások 5.064.426 forint

ad) önkormányzat szociális támogatásai 2.738.308 forint

ae) egyéb működési célú kiadások 0 forint

af) finanszírozási kiadás 3.607.302 forint

b) felhalmozási költségvetés

ba) beruházások 1.200.000 forint

bb) felújítások 8.250.000 forint

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését a 3. számú melléklet mutatja. A keret felosztásáról a Képviselő-testület határozattal dönt.

6. § Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet:

a) fejlesztési cél nincs

b) Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 forint

7. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartalmú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a)

- polgármester 1 fő
- falugondnok 1 fő
engedélyezett létszám 2 fő,
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

9. § Az önkormányzat 2017. évi költségvetésében az

- általános tartalék 6.620.000 forint
- céltartalék 0 forint
III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre, az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

11. § A polgármester dönt 200.000,- forint erejéig az általános tartalék cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy

a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,

b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,

c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő – testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.

Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

12. §

a) az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 200 ezer forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

13. § (1) Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre amelyek/akik Kisherend Község Önkormányzatának támogatását igénylik, és támogatásban részesülnek.

Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civil szervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.
(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások
Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.
(3) A (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.
(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vismajor esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.
Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.
(5) A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.
(6) Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezetnek Egerág Község Önkormányzatával szemben helyi adó köztartozása fennáll-e. Amennyiben a vizsgálat tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.
(7) A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.
(8) A támogatási szerződés mintáját a 5. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.
(9) A Támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.
IV. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

1. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2017. évi költségvetési mérlege

ezer forintban

BEVÉTELEK

Eredeti előirányzat

KIADÁSOK

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

25 856 198

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

15 039 422

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

19 234 198

1.

Személyi juttatások

6 200 616

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

10 169 162

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 036 072

Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

5 233 320

3.

Dologi kiadások

5 064 426

Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása

1 200 000

4.

Szociális támogatások

2 738 308

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

5.

Egyéb működési célú kiadások

0

Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről

2 631 716

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

9 450 000

2.

Közhatalmi bevételek

4 775 000

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

3.

Működési bevételek

1 847 000

2.

Beruházási kiadások

1 200 000

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

0

3.

Felújítási kiadások

8 250 000

1.

Felhalmozási célú támogatások Áht-n belülről

0

III.

TARTALÉKOK

6 620 000

III.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

8 860 526

1.

Általános tartalék

6 620 000

1.

Előző évi pénzmaradvány

8 860 526

IV.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

3 607 302

Bevétel összesen:

34 716 724

Kiadás összesen:

34 716 724

2. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2017. évi előirányzat felhasználási ütemterve

ezer forintban

BEVÉTELEK

Eredeti előirányzat

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

I.

Működési költségvetési bevétel

25 856 198

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

19 234 198

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

10 169 162

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 430

847 432

Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

5 233 320

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

436 110

Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása

1 200 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről

2 631 716

877 239

877 239

877 238

-

-

-

2.

Közhatalmi bevételek

4 775 000

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 917

397 913

3.

Működési bevételek

1 847 000

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 917

153 913

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

III.

Finanszírozási bevételek

Előző évi pénzmaradvány

8 860 526

8 860 526

Bevétel összesen:

34 716 724

2 812 613

2 812 613

2 812 612

1 935 374

1 935 374

10 795 900

1 935 374

1 935 374

1 935 374

1 935 374

1 935 374

1 935 368

KIADÁSOK

Eredeti előirányzat

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

I.

Működési költségvetési kiadás

1.

Személyi juttatások

6 200 616

954 000

1 087 000

1 087 000

409 000

369 000

327 802

327 802

327 802

327 802

327 802

327 802

327 804

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 036 072

161 000

145 000

145 000

71 000

66 000

64 010

64 010

64 010

64 010

64 010

64 010

64 012

3.

Dologi kiadások

5 064 426

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 036

422 030

4.

Szociális támogatások

2 738 308

228 192

228 192

228 193

228 192

228 192

228 193

228 192

228 192

228 193

228 192

228 192

228 193

5.

Működési átadott pénzeszközök

II.

Felhalmozási kiadás

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

2.

Beruházási kiadások

1 200 000

300 000

300 000

300 000

300 000

3.

Felújítási kiadások

8 250 000

1 050 000

7 200 000

III.

Tartalékok

1.

Általános tartalék

6 620 000

6 620 000

IV.

Finanszírozási kiadás

3 607 302

3 607 302

Kiadás összesen:

34 716 724

6 422 530

1 882 228

2 182 229

1 130 228

1 085 228

8 542 041

1 042 040

1 042 040

1 342 041

1 042 040

1 042 040

7 962 039

3. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat 2017. évi szociális ellátásai

ezer forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Lakhatási támogatás

14 000

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása

271 320

START-munka önerő

2 035 000

Települési támogatás

417 988

Összesen:

2 738 308

4. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata 2017. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

KÖTELEZŐ FELADATOK

ezer forintban

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Önkormányzat működési támogatásai

19 234 198

1.

Személyi juttatások

6 200 616

2.

Közhatalmi bevételek

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 036 072

3.

Működési bevételek (tulajdonosi, közvetített szolgáltatás)

1 847 000

3.

Dologi kiadások

289 426

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 738 308

5.

Tartalék

6 620 000

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Beruházási kiadások

1 200 000

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Felújítási kiadások

8 250 000

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

8 860 526

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

3 607 302

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

29 941 724

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

29 941 724

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Önkormányzat működési támogatásai

0

1.

Személyi juttatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

0

3.

Működési bevételek (tulajdonosi, közvetített szolgáltatás)

0

3.

Dologi kiadások

0

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

5.

Tartalék

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Beruházási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Felújítási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

0

ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK)

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Önkormányzat működési támogatásai

0

1.

Személyi juttatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

4 775 000

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

0

3.

Működési bevételek (tulajdonosi, közvetített szolgáltatás)

0

3.

Dologi kiadások

4 775 000

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

5.

Tartalék

0

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Felhalmozási átadott pénzeszközök

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Beruházási kiadások

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Felújítási kiadások

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

4 775 000

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

4 775 000

ÖSSZESEN

Bevételek

Eredeti előirányzat

Kiadások

Eredeti előirányzat

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL

I.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Működési célú támogatások - Áht.belülről

19 234 198

1.

Személyi juttatások

6 200 616

2.

Közhatalmi bevételek

4 775 000

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 036 072

3.

Működési bevételek

1 847 000

3.

Dologi kiadások

5 064 426

4.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 738 308

5.

Egyéb sajátos bevételek

0

5.

Egyéb működési célú kiadások

6 620 000

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

II.

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1.

Felhalmozási célú támogatások - Áht.belülről

0

1.

Beruházási kiadások

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

2.

Felújítási kiadások

1 200 000

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

8 250 000

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

8 860 526

III.

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

3 607 302

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

IV.

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

34 716 724

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

34 716 724

5. melléklet

Támogatási szerződés
A Támogatási szerződés létrejött egyrészről Kisherend Község Önkormányzata (7763, Kisherend, Deák F. u. 54. adószám: 15334156-1-02) képviseli …………..….. polgármester, mint Támogató, valamint a ………………………………….. – továbbiakban Támogatott (Székhely:……………………………..adószám:………),képviseli……………………………, mint Támogatott az alábbi feltételekkel:

1. A Támogató a Támogatott részére (feladat meghatározás) ……. forint támogatást biztosít az Önkormányzat …………….. Önk. rendelettel elfogadott költségvetése terhére.

2. A támogatás 20…. évre vonatkozik, összege: ……….. Ft azaz ………. forint.

3. A felek megállapodnak abban, hogy a Támogatott a támogatást adott feladatokhoz kapcsolódó

(támogatás jellege – működési, felhalmozási) kiadások fedezetéül használja fel.

4. Támogató a támogatást (egy vagy több összegben) a Támogatott által megadott (Bank neve) vezetett (bankszámla szám) számú bankszámlára utalással teljesíti a Támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül.

5. Támogatott vállalja, hogy a támogatás céljainak megfelelő kiadásaival legkésőbb 20….. január 31-ig elszámol. Az elszámolásnak tartalmaznia kell egy szakmai beszámolót, valamint a feladatok ellátásához kapcsolódó számlák hiteles másolatait. Az elszámolást a Támogató ellenőrizni jogosult.

6. A feladat szakmai teljesítését a Támogató képviselője igazolja.

7. A Támogatási szerződés 3 példányban készült és a felek, mint akaratukkal mindenben megegyezőt jóváhagyólag aláírják.

Kisherend, 20………….
……………………….. ……………………………..
Támogató képviseletében Támogatott képviseletében polgármester