Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 20

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.20.

Kisherend Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § E rendelet hatálya Kisherend Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

2. § (1) E rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2022. évi gazdálkodás főbb szabályait.

(2) Az Önkormányzat a 2022. évi költségvetésével az alábbi célok megvalósítását tűzi ki:

a) az Önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:

aa) a 2011. évi CLXXXIX. törvényben (a továbbiakban: Mötv.) foglalt, kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok lakossági igényeknek megfelelő ellátását

ab) az Önkormányzatra háruló pénzbeli és természetbeni szociális feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését

ac) a fenti feladatok magas színvonalú ellátása érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását

b) az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

ba) játszótér kialakítását,

bb) a fenti, és a fent fel nem sorolt beruházások érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását.

II. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

3. §¹ (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 88 451 259 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) a működési bevételi főösszegét 32 008 702 Ft-ban,

b) a működési kiadási főösszegét 29 419 049 Ft-ban,

c) a felhalmozási bevételi főösszegét 45 393 992 Ft-ban,

d) a felhalmozási kiadási főösszegét 57 796 633 Ft-ban,

e) a finanszírozási bevételét 11 048 565 Ft-ban,

f) a finanszírozási kiadását 1 235 577 Ft-ban állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a)² működési költségvetési bevételek 32 008 702 forint

aa) önkormányzatok működési támogatásai 27 664 593 forint

ab) elvonások és befizetések bevételei 0 forint

ac) egyéb működési célú támogatások bevételei az áht-n belülről 1 623 994 forint

ad) közhatalmi bevételek 1 018 420 forint

ae) működési bevételek 1 701 695 forint

af) működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint

ag) egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

b)³ felhalmozási bevételek 45 393 992 forint

ba) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0 forint

bb) egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülről 42 002 811 forint

bc) immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése 3 391 181 forint

bd) felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint

be) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 forint

c)⁴ finanszírozási bevételek 11 048 565 forint

ca) maradvány igénybevétele 9 707 012 forint

cb) államháztartáson belüli megelőlegezés 1 341 553 forint

cc) lekötött bankbetétek megszüntetése 0 forint

cd) belföldi értékpapírok bevételei 0 forint

ce) irányító szervi támogatás 0 forint

5. § Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a)⁵ működési kiadások 29 419 049 forint

aa) személyi jellegű kiadások 6 161 480 forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 640 193 forint

ac) dologi jellegű kiadások 14 491 789 forint

ad) önkormányzat szociális támogatásai 1 739 000 forint

ae) egyéb működési célú kiadások 554 433 forint

af) működési tartalék 5 832 154 forint

b)⁶ felhalmozási kiadások 57 796 633 forint

ba) beruházások 15 596 607 forint

bb) felújítások 42 200 026 forint

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint

c)⁷ finanszírozási kiadások 1 235 577 forint

ca) kölcsönök, hitelek törlesztése 0 forint

cb) áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 1 235 577 forint

cc) irányító szervi támogatás 0 forint

cd) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése 0 forint

ce) pénzügyi lízing kiadásai 0 forint

6. §⁸ Az Önkormányzat az e rendelet 5.§-ában jóváhagyott kiadásaiból az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására 2 935 650 Ft általános tartalékot és 2 896 504 Ft céltartalékot képez. Az általános tartalék felhasználásáról a 10.§ (1) bekezdésében foglalt eset kivételével a Képviselő-testület dönt.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: polgármester 1 fő, falugondnok 1 fő, közfoglalkoztatott 2 fő.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § A költségvetési gazdálkodás biztonságával és szabályszerűségével kapcsolatos kérdéseket az Mötv. 115.§-a szabályozza.

9. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába. A bevétel előirányzat módosítása nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(2) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel – a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások felhasználását korlátozza.

10. § (1) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (2) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

(2) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

11. § Az Mötv. 68. § (4) bekezdése értelmében a polgármester - a képviselő-testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő váratlan kiadások céljából esetenként 1.000.000 Ft összeghatár erejéig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. Amennyiben a kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor a 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése szerint a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester - kiadási főösszeget nem érintő - előirányzat átcsoportosításról dönt. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

12. § A bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (1) bekezdésben foglaltak irányadók.

IV. Fejezet

Mellékletekre vonatkozó rendelkezések

13. § (1) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások, valamint kiemelt előirányzatok szerint a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az általános tartalék összegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó várható fizetési kötelezettségeit és saját bevételeit a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

(8) A költségvetési évre tervezett fejlesztési célok érdekében a Gst. 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem kerül sor.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet⁹

Kisherend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlege

	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás %-ban		KIADÁSOK	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás %-ban
a) ¹⁰	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	29 265 366	32 008 702	109%	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	28 423 438	29 419 049	104%
aa) ¹¹	Önkormányzatok működési támogatásai	27 170 943	27 664 593	102%	aa)	Személyi jellegű kiadások	3 927 400	6 161 480	157%
¹²	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 619 065	13 619 065	100%	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	478 015	640 193	134%
¹³	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 560 300	9 560 300	100%	ac)	Dologi jellegű kiadások	11 322 480	14 491 789	128%
¹⁴	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	2 270 000	100%	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	1 500 000	1 739000	116%
¹⁵	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 721 578	2 215 228	129%	ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000	544 433	114%
ab) ¹⁶	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	-	af)	Működési tartalék	10 710 543	5 832 154	54%
ac) ¹⁷	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	426 423	1 623 994	381%	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	9 597 428	57 796 633	602%
ad) ¹⁸	Közhatalmi bevételek	790 000	1 018 420	129%	ba)	Beruházási kiadások	6 597 428	15 596 607	236%
ae) ¹⁹	Működési bevételek	878 000	1 701 695	194%	bb)	Felújítási kiadások	3 000 000	42 200 026	1407%
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	0	-	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	-
ag) ²⁰	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	-	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	951 512	1 235 577	130%
b) ²¹	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	45 393992	-	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0	0	-
ba) ²²	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	-	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	951 512	1 235 577	130%
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	42 002 811	-	cc)	Irányító szervi támogatás	0	0	-
bc) ²³	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	3 391 181	-	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0	0	-
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	0	-	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	-
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	-
c) ²⁴	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	9 707 012	11 048 565	114%
ca)	Maradvány igénybevétele	9 707 012	9 707 012	100%
cb) ²⁵	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	1 341 553	-
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	-
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	-
ce)	Irányító szervi támogatás	0	0	-
²⁶	ÖSSZES BEVÉTEL	38 972 378	88 451 259	227%		ÖSSZES KIADÁS	38 972 378	88 451 259	227%

2. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata általános és céltartalékai

	forintban
Általános tartalék (/2022. (...) Önkormányzati rendelet)	9 005 897
Céltartalék a víziközművel kapcsolatos kiadásokra	1 704 646

3. melléklet

	Kisherend Község Önkormányzata 2022. évi előirányzat felhasználási ütemterve
														forintban
	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	29 265 366	3 236 565	3 940 168	2 613 590	2 268 449	2 076 449	2 076 449	2 076 449	2 076 449	2 471 449	2 076 449	2 076 449	2 276 449
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 170 943	3 053 924	3 757 527	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949	2 035 949
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 619 065	1 634 288	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525	1 089 525
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 560 300	1 147 236	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824	764 824
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	272 400	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600
	Működési célú kiegészítő támogatások	1 721 578	-	1 721 578	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	426 423	142 141	142 141	142 141	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ad)	Közhatalmi bevételek	790 000	-	-	395 000	-	-	-	-	-	395 000	-	-	-
ae)	Működési bevételek	878 000	40 500	40 500	40 500	232 500	40 500	40 500	40 500	40 500	40 500	40 500	40 500	240 500
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bd)	Felhalmozási élú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	9 707 012	-	-	9 707 012	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ca)	Maradvány igénybevétele	9 707 012	-	-	9 707 012	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ce)	Irányító szervi támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Bevételek összesen:	38 972 378	3 236 565	3 940 168	12 320 602	2 268 449	2 076 449	2 076 449	2 076 449	2 076 449	2 471 449	2 076 449	2 076 449	2 276 449
	KIADÁSOK
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	28 423 438	2 464 058	2 534 216	2 534 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216
aa)	Személyi jellegű kiadások	3 927 400	412 200	483 200	483 200	283 200	283 200	283 200	283 200	283 200	283 200	283 200	283 200	283 200
ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	478 015	50 356	49 514	49 514	36 514	36 514	36 514	36 514	36 514	36 514	36 514	36 514	36 514
ac)	Dologi jellegű kiadások	11 322 480	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540	943 540
ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	1 500 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000
ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417
af)	Működési tartalék	10 710 543	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545	892 545
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	9 597 428	-	-	-	-	6 597 428	-	3 000 000	-	-	-	-	-
ba)	Beruházási kiadások	6 597 428	-	-	-	-	6 597 428	-	-	-	-	-	-	-
bb)	Felújítási kiadások	3 000 000	-	-	-	-	-	-	3 000 000	-	-	-	-	-
bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	951 512	951 512	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	951 512	951 512	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cc)	Irányító szervi támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Kiadás összesen:	38 972 378	3 415 570	2 534 216	2 534 216	2 321 216	8 918 644	2 321 216	5 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216	2 321 216

4. melléklet

	Kisherend Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

	KÖTELEZŐ FELADATOK				forintban
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	28 275 366	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	27 433 438
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 170 943	aa)	Személyi jellegű kiadások	3 927 400
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 619 065	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	478 015
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 560 300	ac)	Dologi jellegű kiadások	10 332 480
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	1 500 000
	Működési célú költségvetési támogatások	1 721 578	ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	10 710 543
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	426 423	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	9 597 428
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások	6 597 428
ae)	Működési bevételek	678 000	bb)	Felújítási kiadások	3 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	951 512
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	951 512
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	9 707 012
ca)	Maradvány igénybevétele	9 707 012
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	37 982 378		ÖSSZES KIADÁS	37 982 378

	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	200 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	200 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	200 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	200 000	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	200 000		ÖSSZES KIADÁS	200 000

	ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK)
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	790 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	790 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	790 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	790 000	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	0	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	790 000		ÖSSZES KIADÁS	790 000

	ÖSSZESEN
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	29 265 366	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	28 423 438
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 170 943	aa)	Személyi jellegű kiadások	3 927 400
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 619 065	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	478 015
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 560 300	ac)	Dologi jellegű kiadások	11 322 480
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	1 500 000
	Működési célú költségvetési támogatások	1 721 578	ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	10 710 543
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	426 423	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	9 597 428
ad)	Közhatalmi bevételek	790 000	ba)	Beruházási kiadások	6 597 428
ae)	Működési bevételek	878 000	bb)	Felújítási kiadások	3 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	951 512
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	951 512
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	9 707 012
ca)	Maradvány igénybevétele	9 707 012
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	38 972 378		ÖSSZES KIADÁS	38 972 378

5. melléklet

Kisherend Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatai éves bontásban

						forintban
Sorszám	Többéves elkötelezettséggel járó kiadási tételek	Hivatkozás	2022	2023	2024	2025
	NEM RELEVÁNS

6. melléklet

Közvetett támogatások (adó mentességek)
NEM RELEVÁNS
Adómentességek összesen:	-	Ft értékben

7. melléklet

Kimutatás a következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állományáról
Év	Saját bevétel típusa	Saját bevétel várható összege (Ft)	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó várható fizetési kötelezettségek (eFt)
	NEM RELEVÁNS

A 3. § a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § a) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § b) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § b) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 4. § c) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 5. § a) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 5. § b) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § b) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 5. § c) pontja a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 6. § a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁹

Az 1. melléklet a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § - 1. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁰

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „a)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹¹

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „aa)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹²

Az 1. mellékletben foglalt táblázat 4. sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹³

Az 1. mellékletben foglalt táblázat 5. sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁴

Az 1. mellékletben foglalt táblázat 6. sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁵

Az 1. mellékletben foglalt táblázat 7. sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁶

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ab)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁷

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ac)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁸

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ad)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

¹⁹

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ae)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²⁰

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ag)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²¹

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „b)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²²

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „ba)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²³

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „bc)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²⁴

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „c)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²⁵

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „cb)” sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²⁶

Az 1. mellékletben foglalt táblázat 26. sora a Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.