Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 16

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.16.

Kisherend Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § E rendelet hatálya Kisherend Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

2. § (1) E rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2023. évi gazdálkodás főbb szabályait.

(2) Az Önkormányzat a 2023. évi költségvetésével az alábbi célok megvalósítását tűzi ki:

a) az Önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:

aa) a 2011. évi CLXXXIX. törvényben (a továbbiakban: Mötv.) foglalt, kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok lakossági igényeknek megfelelő ellátását,

ab) az Önkormányzatra háruló pénzbeli és természetbeni szociális feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

ac) a fenti feladatok magas színvonalú ellátása érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását.

b) az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

ba) buszmegállók és közösségi tér fejlesztését, járdák felújítását,

bb) a fenti, és a fent fel nem sorolt beruházások érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását.

II. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

3. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 34 167 385 forintban állapítja meg

4. § Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési költségvetési bevételek 28 335 231 forint

aa) önkormányzatok működési támogatásai 26 437 201 forint

ab) elvonások és befizetések bevételei 0 forint

ac) egyéb működési célú támogatások bevételei az áht-n belülről 492 030 forint

ad) közhatalmi bevételek 990 000 forint

ae) működési bevételek 416 000 forint

af) működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint

ag) egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0 forint

b) felhalmozási bevételek 0 forint

ba) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0 forint

bb) egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülről 0 forint

bc) immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése 0 forint

bd) felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint

be) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 forint

c) finanszírozási bevételek 5 832 154 forint

ca) maradvány igénybevétele 5 832 154 forint

cb) államháztartáson belüli megelőlegezés 0 forint

cc) lekötött bankbetétek megszüntetése 0 forint

cd) belföldi értékpapírok bevételei 0 forint

ce) irányító szervi támogatás 0 forint

5. § Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) működési kiadások 27 109 897 forint

aa) személyi jellegű kiadások 6 304 262 forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 738 059 forint

ac) dologi jellegű kiadások 12 736 240 forint

ad) önkormányzat szociális támogatásai 500 000 forint

ae) egyéb működési célú kiadások 485 000 forint

af) működési tartalék 6 346 336 forint

b) felhalmozási kiadások 6 000 000 forint

ba) beruházások 4 000 000 forint

bb) felújítások 2 000 000 forint

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint

c) finanszírozási kiadások 1 057 488 forint

ca) kölcsönök, hitelek törlesztése 0 forint

cb) áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 1 057 488 forint

cc) irányító szervi támogatás 0 forint

cd) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése 0 forint

ce) pénzügyi lízing kiadásai 0 forint

6. § Az Önkormányzat az e rendelet 5.§-ában jóváhagyott kiadásaiból az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására 2 272 060 Ft általános tartalékot és 4 074 276 Ft céltartalékot képez. Az általános tartalék felhasználásáról a 10.§ (1) bekezdésében foglalt eset kivételével a Képviselő-testület dönt.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: polgármester 1 fő, falugondnok 1 fő, közfoglalkoztatott 2 fő.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § A költségvetési gazdálkodás biztonságával és szabályszerűségével kapcsolatos kérdéseket az Mötv. 115.§-a szabályozza.

9. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába. A bevétel előirányzat módosítása nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(2) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel – a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások felhasználását korlátozza.

10. § (1) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (2) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

(2) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

11. § Az Mötv. 68. § (4) bekezdése értelmében a polgármester - a képviselő-testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő váratlan kiadások céljából esetenként 1.000.000 Ft összeghatár erejéig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. Amennyiben a kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34 § (2) bekezdése szerint a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester - kiadási főösszeget nem érintő - előirányzat átcsoportosításról dönt. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

12. § A bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az Áht. 34. § (1) bekezdésben foglaltak az irányadók.

IV. Fejezet

Mellékletekre vonatkozó rendelkezések

13. § (1) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások, valamint kiemelt előirányzatok szerint a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az általános és céltartalék összegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó várható fizetési kötelezettségeit és saját bevételeit a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(8) A költségvetési évre tervezett fejlesztési célok érdekében a Gst. 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem kerül sor.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit azonban 2023. január 01. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési mérlege

	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat		KIADÁSOK	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	28 335 231	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	27 109 897
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	26 437 201	aa)	Személyi jellegű kiadások	6 304 262
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 331 901	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	738 059
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	8 835 300	ac)	Dologi jellegű kiadások	12 736 240
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	500 000
	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	6 346 336
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	492 030	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	6 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	990 000	ba)	Beruházási kiadások	4 000 000
ae)	Működési bevételek	416 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 057 488
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 057 488
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	5 832 154
ca)	Maradvány igénybevétele	5 832 154
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	34 167 385		ÖSSZES KIADÁS	34 167 385

2. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzat általános és céltartalékai

	forintban
Általános tartalék (/2023. (...) Önkormányzati rendelet)	2 272 060
Céltartalék iparűzési adó visszautalásra	1 641 544
Céltartalék hivatal finanszírozására	500 000
Céltartalék a víziközművel kapcsolatos kiadásokra	1 932 732

3. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve

														forintban
	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	28 335 231	3 336 974	2 279 486	2 774 486	2 325 476	2 115 476	2 115 476	2 115 476	2 115 476	2 610 476	2 115 476	2 115 476	2 315 476
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	26 437 201	3 172 464	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976	2 114 976
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 331 901	1 839 828	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552	1 226 552
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	8 835 300	1 060 236	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824	706 824
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	272 400	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600	181 600
	Működési célú kiegészítő támogatások		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	492 030	164 010	164 010	164 010	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ad)	Közhatalmi bevételek	990 000	-	-	495 000	-	-	-	-	-	495 000	-	-	-
ae)	Működési bevételek	416 000	500	500	500	210 500	500	500	500	500	500	500	500	200 500
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bd)	Felhalmozási élú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	5 832 154	-	-	5 832 154	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ca)	Maradvány igénybevétele	5 832 154	-	-	5 832 154	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ce)	Irányító szervi támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Bevételek összesen:	34 167 385	3 336 974	2 279 486	8 606 640	2 325 476	2 115 476	2 115 476	2 115 476	2 115 476	2 610 476	2 115 476	2 115 476	2 315 476
	KIADÁSOK
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	27 109 897	2 215 208	2 436 294	2 536 294	2 191 344	2 291 344	2 191 344	2 291 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344
aa)	Személyi jellegű kiadások	6 304 262	488 662	689 600	789 600	459 600	559 600	459 600	559 600	459 600	459 600	459 600	459 600	459 600
ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	738 059	54 248	74 396	74 396	59 446	59 446	59 446	59 446	59 446	59 446	59 446	59 446	59 446
ac)	Dologi jellegű kiadások	12 736 240	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353	1 061 353
ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	500 000	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667	41 667
ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417	40 417
af)	Működési tartalék	6 346 336	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861	528 861
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	6 000 000	-	-	-	-	4 000 000	-	2 000 000	-	-	-	-	-
ba)	Beruházási kiadások	4 000 000	-	-	-	-	4 000 000	-	-	-	-	-	-	-
bb)	Felújítási kiadások	2 000 000	-	-	-	-	-	-	2 000 000	-	-	-	-	-
bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 057 488	1 057 488	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 057 488	1 057 488	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cc)	Irányító szervi támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Kiadás összesen:	34 167 385	3 272 696	2 436 294	2 536 294	2 191 344	6 291 344	2 191 344	4 291 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344	2 191 344

4. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

	KÖTELEZŐ FELADATOK				forintban
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	27 145 231	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	25 919 897
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	26 437 201	aa)	Személyi jellegű kiadások	6 304 262
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 331 901	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	738 059
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	8 835 300	ac)	Dologi jellegű kiadások	11 546 240
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	500 000
	Működési célú költségvetési támogatások		ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	6 346 336
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	492 030	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	6 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások	4 000 000
ae)	Működési bevételek	216 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 057 488
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 057 488
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	5 832 154
ca)	Maradvány igénybevétele	5 832 154
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás
	ÖSSZES BEVÉTEL	32 977 385		ÖSSZES KIADÁS	32 977 385

	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	200 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	200 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	200 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	200 000	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	200 000		ÖSSZES KIADÁS	200 000

	ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK)
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	990 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	990 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	990 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	990 000	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	0	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	990 000		ÖSSZES KIADÁS	990 000

	ÖSSZESEN
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	28 335 231	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	27 109 897
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	26 437 201	aa)	Személyi jellegű kiadások	6 304 262
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 331 901	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	738 059
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	8 835 300	ac)	Dologi jellegű kiadások	12 736 240
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	500 000
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	485 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	6 346 336
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	492 030	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	6 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	990 000	ba)	Beruházási kiadások	4 000 000
ae)	Működési bevételek	416 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 057 488
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 057 488
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	5 832 154
ca)	Maradvány igénybevétele	5 832 154
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	34 167 385		ÖSSZES KIADÁS	34 167 385

5. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzat több éves kihatással járó feladatai éves bontásban

						forintban
Sorszám	Többéves elkötelezettséggel járó kiadási tételek	Hivatkozás	2023	2024	2025	2026
	NEM RELEVÁNS

6. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (adó mentességek)

NEM RELEVÁNS
Adómentességek összesen:	-	Ft értékben

7. melléklet az 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állományáról

Év	*Saját bevétel típusa*	*Saját bevétel várható összege (Ft)*	*Adósságot keletkeztető ügyletekből származó várható fizetési kötelezettségek (eFt)*
	NEM RELEVÁNS