Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 20

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről

2024.02.20.

Kisherend Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § E rendelet hatálya Kisherend Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

2. § (1) E rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2023. évi gazdálkodás főbb szabályait.

(2) Az Önkormányzat a 2023. évi költségvetésével az alábbi célok megvalósítását tűzi ki:

a) az Önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:

aa) a 2011. évi CLXXXIX. törvényben (a továbbiakban: Mötv.) foglalt, kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok lakossági igényeknek megfelelő ellátását,

ab) az Önkormányzatra háruló pénzbeli és természetbeni szociális feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

ac) a fenti feladatok magas színvonalú ellátása érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását.

b) az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

ba) buszmegállók és közösségi tér fejlesztését, járdák felújítását,

bb) a fenti, és a fent fel nem sorolt beruházások érdekében a pályázati lehetőségek rendszeres és hatékony kihasználását.

II. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

3. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 34.570.735 forintban állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési költségvetési bevételek

aa) önkormányzatok működési támogatásai 27.354.866 forint

ab) elvonások és befizetések bevételei 0 forint,

ac) egyéb működési célú támogatások bevételei az áht-n belülről 2.639.000 forint,

ad) közhatalmi bevételek 870 000 forint,

ae) működési bevételek 716 000 forint,

af) működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint,

ag) egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0 forint.

b) felhalmozási bevételek

ba) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0 forint,

bb) egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülről 0 forint,

bc) immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése 0 forint,

bd) felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön 0 forint,

be) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 forint.

c) finanszírozási bevételek

ca) maradvány igénybevétele 2 990 869 forint,

cb) államháztartáson belüli megelőlegezés 0 forint,

cc) lekötött bankbetétek megszüntetése 0 forint,

cd) belföldi értékpapírok bevételei 0 forint,

ce) irányító szervi támogatás 0 forint.

5. § Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) működési kiadások

aa) személyi jellegű kiadások 9.218.400 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.109.368 forint,

ac) dologi jellegű kiadások 10.960.260 forint,

ad) önkormányzat szociális támogatásai 5.213.000 forint,

ae) egyéb működési célú kiadások 300.000 forint,

af) működési tartalék 4.602.912 forint,

b) felhalmozási kiadások

ba) beruházások 0 forint,

bb) felújítások 2 000 000 forint,

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint,

c) finanszírozási kiadások

ca) kölcsönök, hitelek törlesztése 0 forint,

cb) áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 1.076.795 forint,

cc) irányító szervi támogatás 0 forint,

cd) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése 0 forint,

ce) pénzügyi lízing kiadásai 0 forint.

6. § Az Önkormányzat az e rendelet 5. §-ában jóváhagyott kiadásaiból az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására 4.602.912 Ft általános tartalékot és 1.932.732 Ft céltartalékot képez. Az általános tartalék felhasználásáról a 10. § (1) bekezdésében foglalt eset kivételével a Képviselő-testület dönt.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) polgármester 1 fő,

b) falugondnok 1 fő,

c) közfoglalkoztatott 2 fő.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § A költségvetési gazdálkodás biztonságával és szabályszerűségével kapcsolatos kérdéseket az Mötv. 115. §-a szabályozza.

9. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába. A bevétel előirányzat módosítása nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(2) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel – a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások felhasználását korlátozza.

10. § (1) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (2) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

(2) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

11. § Az Mötv. 68. § (4) bekezdése értelmében a polgármester - a képviselő-testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő váratlan kiadások céljából esetenként 1.000.000 Ft összeghatár erejéig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. Amennyiben a kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor a 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése szerint a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester - kiadási főösszeget nem érintő - előirányzat átcsoportosításról dönt. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

12. § A bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (1) bekezdésben foglaltak irányadók.

IV. Fejezet

Mellékletekre vonatkozó rendelkezések

13. § (1) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások, valamint kiemelt előirányzatok szerint a rendelet 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az általános és céltartalék összegét a rendelet 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a rendelet 5. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a rendelet 6. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó várható fizetési kötelezettségeit és saját bevételeit a rendelet 7. melléklet tartalmazza.

(8) A költségvetési évre tervezett fejlesztési célok érdekében a Gst. 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem kerül sor.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet 2024. február 20-án lép hatályba.

15. § (1) rendelkezéseit azonban 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

1. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési mérlege

					forintban
	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat		KIADÁSOK	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	31 579 866	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	31 493 940
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 354 866	aa)	Személyi jellegű kiadások	9 218 400
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 625 466	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 199 368
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 459 400	ac)	Dologi jellegű kiadások	10 960 260
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	5 213 000
	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	300 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Tartalék	4 602 912
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	2 639 000	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	2 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	870 000	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	716 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 076 795
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 076 795
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	2 990 869
ca)	Maradvány igénybevétele	2 990 869
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	34 570 735		ÖSSZES KIADÁS	34 570 735

2. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata általános és céltartalékai

	forintban
Általános tartalék (/2023. (...) Önkormányzati rendelet)	2 670 180
Céltartalék iparűzési adó visszautalásra
Céltartalék hivatal finanszírozására
Céltartalék a víziközművel kapcsolatos kiadásokra	1 932 732

3. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata 2024. évi előírányzat felhasználási ütemterve

														forintban
	BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	31 579 866	3 218 906	3 218 906	3 653 906	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 774 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 354 866	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572	2 279 572
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 625 466	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122	1 302 122
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 459 400	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283	788 283
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167
	Működési célú kiegészítő támogatások		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	2 639 000	879 667	879 667	879 667	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ad)	Közhatalmi bevételek	870 000	-	-	435 000	-	-	-	-	-	435 000	-	-	-
ae)	Működési bevételek	716 000	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667	59 667
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bd)	Felhalmozási élú visszatérítendő támogatás, kölcsön	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	2 990 869	-	-	2 990 869	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ca)	Maradvány igénybevétele	2 990 869	-	-	2 990 869	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
ce)	Irányító szervi támogatás	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Bevételek összesen:	34 570 735	3 218 906	3 218 906	6 644 775	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239	2 774 239	2 339 239	2 339 239	2 339 239
	KIADÁSOK
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	31 493 940	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495
aa)	Személyi jellegű kiadások	9 218 400	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200	768 200
ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 199 368	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947	99 947
ac)	Dologi jellegű kiadások	10 960 260	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355	913 355
ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	5 213 000	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417	434 417
ae)	Egyéb működési célú kiadások	300 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
af)	Működési tartalék	4 602 912	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576	383 576
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	2 000 000							2 000 000
ba)	Beruházási kiadások	-							-
bb)	Felújítási kiadások	2 000 000							2 000 000
bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	-
c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 076 795	1 076 795
ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	-
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 076 795	1 076 795
cc)	Irányító szervi támogatás	-
cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	-
ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	-
	Kiadás összesen:	34 570 735	3 701 290	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	4 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495	2 624 495

4. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

	KÖTELEZŐ FELADATOK				forintban
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	30 509 866	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	30 423 940
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 354 866	aa)	Személyi jellegű kiadások	9 218 400
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 625 466	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 199 368
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 459 400	ac)	Dologi jellegű kiadások	9 890 260
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	5 213 000
	Működési célú költségvetési támogatások		ae)	Egyéb működési célú kiadások	300 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	4 602 912
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	2 639 000	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	2 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások
ae)	Működési bevételek	516 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 076 795
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 076 795
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	2 990 869
ca)	Maradvány igénybevétele	2 990 869
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás
	ÖSSZES BEVÉTEL	33 500 735		ÖSSZES KIADÁS	33 500 735
	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	200 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	200 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	200 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	0	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	200 000	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	200 000		ÖSSZES KIADÁS	200 000
	ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK)
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	870 000	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	870 000
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	0	aa)	Személyi jellegű kiadások	0
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	0	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	0	ac)	Dologi jellegű kiadások	870 000
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	0	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	0
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	0
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	0
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	0
ad)	Közhatalmi bevételek	870 000	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	0	bb)	Felújítási kiadások	0
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	0
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0
ca)	Maradvány igénybevétele	0
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	870 000		ÖSSZES KIADÁS	870 000
	ÖSSZESEN
	Bevételek	Eredeti előirányzat		Kiadások	Eredeti előirányzat
a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	31 579 866	a)	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	31 493 940
aa)	Önkormányzatok működési támogatásai	27 354 866	aa)	Személyi jellegű kiadások	9 218 400
	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 625 466	ab)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 199 368
	Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	9 459 400	ac)	Dologi jellegű kiadások	10 960 260
	Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása	2 270 000	ad)	Önkormányzat szociális támogatásai	5 213 000
	Működési célú költségvetési támogatások	0	ae)	Egyéb működési célú kiadások	300 000
ab)	Elvonások és befizetések bevételei	0	af)	Működési tartalék	4 602 912
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	2 639 000	b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	2 000 000
ad)	Közhatalmi bevételek	870 000	ba)	Beruházási kiadások	0
ae)	Működési bevételek	716 000	bb)	Felújítási kiadások	2 000 000
af)	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	bc)	Egyéb felhalmozási kiadások	0
ag)	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	c)	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 076 795
b)	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	0	ca)	Kölcsönök, hitelek törlesztése	0
ba)	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 076 795
bb)	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről	0	cc)	Irányító szervi támogatás	0
bc)	Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése	0	cd)	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
bd)	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön	0	ce)	Pénzügyi lízing kiadásai	0
be)	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
c)	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	2 990 869
ca)	Maradvány igénybevétele	2 990 869
cb)	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0
cc)	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0
cd)	Belföldi értékpapírok bevételei	0
ce)	Irányító szervi támogatás	0
	ÖSSZES BEVÉTEL	34 570 735		ÖSSZES KIADÁS	34 570 735

5. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kisherend Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatai éves bontásban

Sorszám	Többéves elkötelezettséggel járó kiadási tételek	Hivatkozás	2024	2025	2026	2027
	NEM RELEVÁNS

6. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (adó mentességek)

NEM RELEVÁNS
Adómentességek összesen:	-	Ft értékben

7. melléklet a 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állományáról

Év	*Saját bevétel típusa*	*Saját bevétel várható összege (Ft)*	*Adósságot keletkeztető ügyletekből származó várható fizetési kötelezettségek (eFt)*
	NEM RELEVÁNS