Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 29

Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.29.

Szőkéd Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetését 186 411 576 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 186 411 576 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) Szőkéd Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2023. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2023. évi

a)² állami támogatás összege 26 642 617 Ft

b)³ Önkormányzatok működési támogatásának összege 4 000 243 Ft

c)⁴ Közhatalmi bevételek összege: 815 973 Ft

d)⁵ Működési bevételek összege 1 424 166 Ft

e)⁶ Működési célú átvett pénzeszközök 100 000 Ft

f)⁷ Felhalmozási bevételek 1 500 000 Ft

g)⁸ Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 3 183 500 Ft

h)⁹ Finanszírozási bevételek 148 001 973 Ft

(5) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklet tartalmazza

a)¹⁰ személyi juttatások összege 16 418 389 Ft

b)¹¹ munkaadókat terhelő járulékok összege 1 322 821 Ft

c)¹² dologi kiadások összege 10 914 388 Ft

d)¹³ ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 3 170 000 Ft

e)¹⁴ egyéb működési célú kiadások összege 3 333 545 Ft

f)¹⁵ beruházások, felújítások 1 502 901 Ft

g)¹⁶ egyéb felhalmozási célú kiadások 38 670 Ft

h)¹⁷ megelőlegezés 964 828 Ft

(6) Az Önkormányzat 2023. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 2. melléklete,

b) az önkormányzat cofogonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendelet 2. melléklete és 3. melléklete,

c) az önkormányzat létszámadatait a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási kiadásait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási bevételeit a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(9) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 7. melléklet tartalmazza.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 5 fő, közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 3 fő

4. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

5. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

6. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

7. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.

8. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

9. § (1) E rendelet mellékletét képezik továbbá a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) a 8. melléklet: Likviditás

b) a 9. melléklet: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

c) a 10. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez¹⁸

2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

B E V É T E L E K					K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat I.	2023. évi módosított előirányzat II.	Megnevezés	Rovat száma	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat I.	2023. évi módosított előirányzat II.
M Ű K Ö D T E T É S
Állami támogatás	B11	24 120 505	25 704 495	26 642 617	Személyi juttatások	K1	11 657 540	16 677 540	16 418 389
Önkormányzatok műk.tám. Áht.belülről	B16	1 060 740	3 886 652	4 000 243	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	1 424 740	1 424 740	1 322 821
Működési célú átvett pénzeszközök	B2	0	0
Közhatalmi bevételek	B3	810 000	810 000	1 559 077	Dologi kiadások	K3	10 573 877	11 958 877	10 930 231
Működési bevételek	B4	1 901 500	3 213 398	1 424 166	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 679 000	4 679 000	3 170 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	100 000	100 000	Egyéb működési célú kiadások	K5	149 129 482	146 918 251	152 063 740
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		27 892 745	33 714 545	33 726 103	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		177 464 639	181 658 408	183 905 181
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0		Beruházás	K6	0	760 000	692 870
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	1 500 000	Felújítás	K7	0	810 031	810 031
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	3 500 000	3 500 000	3 183 500	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8		58 000	38 670
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		3 500 000	3 500 000	4 683 500	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		0	1 628 031	1 541 571
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	147 036 718	147 036 718	147 036 718	Megelőlegezés	K914	964 824	964 824	964 824
Megelőlegezés	B81	0	0	965 255	Hitel törlesztés	K911		0	0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		147 036 718	147 036 718	148 001 973	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		964 824	964 824	964 824
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		178 429 463	184 251 263	186 411 576	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		178 429 463	184 251 263	186 411 576

2. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	2022. évi terv	2022. évi tény	2023. évi eredeti előirányzat	2023 évi módosított előirányzat I.	2023 évi módosított előirányzat II.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	3 985 540	8 395 049	6 669 540	9 169 540	10676171
02	Normatív jutalmak	K1102			0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103			0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104			0
05	Végkielégítés	K1105			0
06	Jubileumi jutalom	K1106			0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0	156 250	200 000	200 000	156250
08	Ruházati költségtérítés	K1108			0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109			0
10	Egyéb költségtérítések	K1110			0
11	Lakhatási támogatások	K1111			0
12	Szociális támogatások	K1112			0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	23 415	0	200 000	62278
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	3 985 540	8 574 714	6 869 540	9 569 540	10 894 699
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 788 000	4 820 040	4 788 000	5 788 000	4788002
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	321 524	0	400 000	416188
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123		143 520	0	920 000	319500
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	4 788 000	5 285 084	4 788 000	7 108 000	5 523 690
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	8 773 540	13 859 798	11 657 540	16 677 540	16 418 389
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	958 580	1 045 306	1 424 740	1 424 740	1 322 821
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	14 000	0	40 000	204800
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 896 343	3 448 058	3 805 740	3 490 740	3592871
23	Árubeszerzés	K313			0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 896 343	3 462 058	3 805 740	3 530 740	3 797 671
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	150 000	133 746	100 000	400 000	226789
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	200 000	178 586	100 000	400 000	244870
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	350 000	312 332	200 000	800 000	471 659
28	Villamos energia szolgáltatás díja				1 399 000	1 499 000	1180198
29	Gázenergia aszolgáltatás díja				500 000	550 000	686880
30	Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja
31	Víz- és csatornadíj szolgáltatás				30 000	50 000	29877
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	856 693	724 433	1 929 000	2 099 000	1 896 955
33	Vásárolt élelmezés	K332	56 551	57 449	58 167	358 167	275171
34	Bérleti és lízing díjak	K333	0	207 751	480 000	480 000	3486
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	200 000	137 015	398 000	598 000	515991
36	Közvetített szolgáltatások	K335			0	0	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	60 000	100 000	400 000	175000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	2 813 386	2 958 592	1 500 000	1 480 000	1770445
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	3 926 630	4 145 240	4 465 167	5 415 167	4 637 048
40	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	7 975	0	10 000	8950
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	0	7 975	0	10 000	8 950
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 683 296	1 342 927	2 002 970	2 002 970	1826170
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások (díjak)	K355	100 000	80 795	100 000	200 000	188733
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	1 783 296	1 423 722	2 102 970	2 202 970	2 014 903
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	8 956 269	9 351 327	10 573 877	11 958 877	10 930 231
58	Társadalombiztosítási ellátások	K41
59	Családi támogatások	K42
60	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
61	Betegséggel kapcsolatos ellátások	K44
62	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
63	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
64	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
65	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 993 000	5 060 000	4 679 000	4 679 000	3170000
66	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	5 993 000	5 060 000	4 679 000	4 679 000	3 170 000
67	Nemzetközi kötelezettségek	K501
68	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	K5021
69	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
70	Egyéb elvonások és befizetések	K5023
71	Elvonások, befizetések (=	K502	0	0
72	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT belül	K503
73	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtásaÁHT belül	K504
74	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
75	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 161 197	2 227 859	3 102 590	3 102 590	2729345
	KÖH
	kulturális asszisztens
76	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K507
77	Működési célúgarancia-és kezességváll. Származó kifiz.ÁHT kívül	K508
84	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
85	Kamattámogatások	K510
86	Működési célú támogatások az EU-nak	K511
87	Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívülre	K512		57 000		604 200	604200
88	Tartalékok	K513			146 026 892	143 211 461	148730195
89	Egyéb működési célú kiadások (=55+59…+70)	K5	2 161 197	2 284 859	149 129 482	146 918 251	152 063 740
90	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
91	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	195 638 417	79 145 170
	bölcsöde
	piac
92	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0			0
93	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	47 047		590 000	545566
	orvosi eszközök
94	Részesedések beszerzése	K65
95	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
96	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	52 822 372	20 800 035		170 000	147304
97	Beruházások (=72+…+78)	K6	248 460 789	99 992 252	0	760 000	692 870
98	Ingatlanok felújítása	K71	7 734 783	7 286 752	0	637 820	637820
99	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 088 392	1 886 423	0	172 211	172211
84	Felújítások	K7	9 823 175	9 173 175	0	810 031	810 031
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84		0		0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az EU-nak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89				58 000	38670
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	58 000	38 670
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	285 126 550	140 766 717	177 464 639	183 286 439	185 446 752

3. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez²⁰

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	2022. évi terv	2022. évi tény	2023. évi eredeti előirányzat	2023 évi módosított előirányzat I.	2023 évi módosított előirányzat II.

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	10 233 845	10 233 845	11 955 423	11 955 423	11955423
	Közös hivatal
	zöldterület
	közvilágítás
	köztemető
	közutak
	egyéb önkormányzati feladatok
	lakott területekkel kapcsolatos feladatok
	közvilágítás kiegészítő támogatása
	polgármesteri illetmény kiegészítése
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	11 135 300	11 560 728	9 821 300	9 821 300	10762410
	ebből szociális támogatás
	ebből falugondnok
	ebből bölcsődei üzemeltetés
04	Települési támogatások gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	71 820	65 664	73 782	73 782	70794
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása =(03+04)		11 207 120	11 626 392	9 895 082	9 895 082	10 833 204
06	Települési önkormányzatok kulturális támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000	2 270 000	2270000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1 721 578	2 685 508	0	1 583 990	1583990
	lakossági víz és csatorna szolg.
	kiegészítő támogatás működés
	kiegészítő támogatás falugondnok
08	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+08)	B11	25 432 543	26 815 745	24 120 505	25 704 495	26 642 617
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	426 000	3 452 385	1 060 740	3 886 652	4000243
	kulturális asszisztens
	kulturális asszisztens
	közfoglalkoztatottak
	mezőőr
	Di-Pe-Ta Kft
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	25 858 543	30 268 130	25 181 245	29 591 147	30 642 860
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	87 735 628	76 880 590
	út
	bölcsöde
	piac
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	87 735 628	76 880 590	0	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0	0	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	800 000	838 548	800 000	800 000	1373156
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351			0	0
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	0	0	0	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10 000	75 261	10 000	10 000	185921
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	810 000	913 809	810 000	810 000	1 559 077
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	200 000		500 000	500000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0	22 722	0	339 830	349830
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	434 724	0	0	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404			1 800 000	1 800 000	0
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből álló bevételek	B4081		0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	1 500	1 845	1 500	1 500	192
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	1 500	1 845	1 500	1 500	192
46	Részesedésből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	100 000	73 012	100 000	572 068	574144
51	Működési bevételek (=36+…42+45+48..+50)	B4	101 500	732 303	1 901 500	3 213 398	1 424 166
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52		2 600 000	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53					1500000
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0	2 600 000	0	0	1 500 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61		0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatér. tám. kölcsönök visszatérülése akormányoktól és más nemzetközi szerv.	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64			0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	12 000		100 000	100000
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…62)	B6	0	12 000	0	100 000	100 000
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatératendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.kormányoktól és más nemzetközi szerv.	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszat.államháztartáson kívülről	B74				0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	3 569 100	8 380 000	3 500 000	3 500 000	3183500
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…68)	B7	3 569 100	8 380 000	3 500 000	3 500 000	3 183 500
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	118 074 771	119 786 832	31 392 745	37 214 545	38 409 603

4. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

	Finanszírozási kiadás


Ssz	Jogcím	Rovat szám	2022 .évi terv	2022.évi tény	2023. évi eredeti előirányzat	2023 évi módosított előirányzat I.	2023 évi módosított előirányzat II.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
03	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
04	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
05	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
06	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04)	K911
07	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
08	ebből kárpótlási jegyek	K9121
09	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
10	Kincstárjegyek beváltása	K9123
11	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
12	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
13	ebből kárpótlási jegyek	K9124
14	Belföldi kötvények beváltása	K9125
15	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
16	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9126
17	Belföldi értékpapírok kiadásai (=07+09+10+11+14+15)	K912
18	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
19	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	896 871	1 110 959	964 824	964 824	964824
20	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
21	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
22	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
23	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
24	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
25	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
26	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (24+25)	K919
27	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26)	K91	896 871	1 110 959	964 824	964 824	964 824
28	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
29	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
30	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
31	ebből fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
32	Hitelek kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi sz	K924
33	Hitelek kölcsönök törlesztésekülföldi pénzintézeteknek	K925
34	eből fedezeti ügyletek kiadásai	K925
35	Külföldi finanszírozás kiadásai (=28+29+30+32+33)	K92	0
36	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
37	Váltótartozások	K94
38	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37)	K9	896 871	1 110 959	964 824	964 824	964 824

5. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

	Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	2022.évi terv	2022.évi tény	2023. évi eredeti előirányzat	2023 évi módosított előirányzat I.	2023 évi módosított előirányzat II.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811			0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	ebből forgatási célú jegyek	B8121
07	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
09	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
10	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	167 948 650	167 948 650	147 036 718	147 036 718	147036718
12	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	167 948 650	167 948 650	147 036 718	147 036 718	147 036 718
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		1 175 912		0	965255
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16	Központi, irányító szervi támogatás	B816
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
21	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	167 948 650	169 124 562	147 036 718	147 036 718	148 001 973
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
25	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemz. Szerv.	B824
27	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
28	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
30	Váltóbevételek	B84
31	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	167 948 650	169 124 562	147 036 718	147 036 718	148 001 973

6. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2024	2025	2026

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Állami támogatás	27 441 896	28 265 152	29 113 107
	Önkormányzatok műk.tám. Áht.belülről	4 120 250	4 243 858	4 371 174
	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
	Közhatalmi bevételek	1 605 849	1 654 025	1 703 646
	Működési bevételek	1 466 891	1 510 898	1 556 225
	Működési célú átvett pénzeszközök	103 000	106 090	109 273
	Pénzmaradvány	151 447 820	155 991 254	160 670 992
	Megelőlegezés	994 213	1 024 039	1 054 760
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	187 179 918	192 795 316	198 579 175
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	16 910 941	17 418 269	17 940 817
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	1 362 506	1 403 381	1 445 482
	Dologi kiadások	11 258 138	11 595 882	11 943 759
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 265 100	3 363 053	3 463 945
	Egyéb működési célú kiadások	156 625 652	161 324 422	166 164 154
	Finanszírozási kiadások	993 769	1 023 582	1 054 289
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	190 416 105	196 128 588	202 012 446
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
	Felhalmozási bevételek	1 545 000	1 591 350	1 639 091
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	3 279 005	3 377 375	3 478 696

	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	4 824 005	4 968 725	5 117 787
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Beruházás	713 656	735 066	757 118
	Felújítás	834 332	859 362	885 143
	Egyéb felhalmozási célú kiadások	39 830	41 025	42 256
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 587 818	1 635 453	1 684 516
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		192 003 923	197 764 041	203 696 962
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		192 003 923	197 764 041	203 696 962

8. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez²¹

Szőkéd Község Önkormányzata
Megnevezés		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek													0
	Állami támogatás	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	2 220 218	26 642 617
	Önkormányzatok műk tám.ÁHT-n belül	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	333 354	4 000 243
	Közhatalmi bevételek			400 000	200 000	349 077				410 000	200 000		0	1 559 077
	Működési bevételek	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	118 681	1 424 166
	Felhalmozási bevételek	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	390 292	4 683 500
	Pénzmaradvány, megelőlegezés	148 001 973											0	148 001 973
	Működési célú átvett pénz	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	100 000
Bevételek összesen		151 072 850	3 070 877	3 470 877	3 270 877	3 419 954	3 070 877	3 070 877	3 070 877	3 480 877	3 270 877	3 070 877	3 070 877	186 411 576
II.	Kiadások													0
	Személyi juttatások	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	1 368 199	16 418 389
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	110 235	1 322 821
	Dologi kiadás	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	910 853	10 930 231
	Egyéb működési célú kiadások	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	12 671 978	152 063 740
	Beruházás	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	57 739	692 870
	Ellátottak pénzbeni juttatásai	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	264 167	3 170 000
	Finanszírozási kiadás	964 824											0	964 824
	Felújítás	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	67 503	810 031
	Egyéb felhalmozási célú kiadások	38 670												38 670
Kiadások összesen		16 454 168	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	15 450 674	186 411 576
Havi halmozott eltérés		134 618 683	122 238 886	110 259 090	98 079 294	86 048 574	73 668 778	61 288 982	48 909 185	36 939 389	24 759 593	12 379 796	0

9. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet az 1/2023. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

A 2. § (1) bekezdése a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (4) bekezdés e) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdése iktatta be.

⁷

A 2. § (4) bekezdés f) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdése iktatta be. A 2. § (4) bekezdés f) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. § (4) bekezdés g) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdése iktatta be. A 2. § (4) bekezdés g) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. § (4) bekezdés h) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdése iktatta be. A 2. § (4) bekezdés h) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. § (5) bekezdés b) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 2. § (5) bekezdés c) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés c) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 2. § (5) bekezdés d) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 2. § (5) bekezdés e) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdés e) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 2. § (5) bekezdés f) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdése iktatta be. A 2. § (5) bekezdés f) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 2. § (5) bekezdés g) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdése iktatta be. A 2. § (5) bekezdés g) pontja a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 2. § (5) bekezdés h) pontját a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdése iktatta be.

¹⁸

Az 1. melléklet a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 2. melléklet a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 3. melléklet a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 8. melléklet a Szőkéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.