Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015.(II.16.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 09. 25- 2016. 02. 15

Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015.(II.16.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.09.25.

Kiskassa község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 28.471 e Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 25.780 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 2.694 e Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 51.833 e Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 31.539 e Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 12.617 e Ft,
- munkaadókat terhelő járulékok 2.117 e Ft,
- dologi jellegű kiadások 8.115 e Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 6.817 e Ft,
- speciális célú támogatások 1.873 e Ft,
- ezen belül a lakástámogatás összege: 0 e Ft.
- működési célú tartalékok képzése 0 e Ft
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 20.294 e Ft-ban
- beruházások előirányzata 1.889 e Ft,
- felújítások előirányzata 18.405e Ft,
- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 e Ft,
állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 23.362 e Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 5.762 e Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 17.600 e Ft-ban,
d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 23.782 e Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 5.762 e Ft-ban,
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 17.600 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 420 e Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 420 e Ft-ban,
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2.számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:
Önkormányzat 0 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.
Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –
költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási
hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

8. § (1) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK

ezer Ft-ban

Működési támogatások

10.536

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

439

Közhatalmi bevételek

4.000

Egyéb saját bevételek

600

Működési bevételek összesen:

15.575

Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele

23 .362

Önkormányzat bevétele összesen:

38.937

KIADÁSOK

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi

Összesen

kiadás

Önkormányzati igazgatási feladatok

2.565

692

1.722

4.979

Város- és községgazdálkodási feladatok

93

23

3.255

3.371

Közvilágítás

928

928

Közfoglalkoztatás, Start programok

2.397

323

0

2.720

Könyvtári tevékenységek

0

0

330

330

Közművelődési tevékenységek

0

0

1.905

1.905

Köztemető fenntartás

75

18

107

200

Kiadások összesen:

5.130

1.056

8.247

14.433

Rendszeres ellátások

Lakásfenntartási támogatás

30

Rendsz.szoc.ellátás

5

Foglalkoztatást hely. tám.

80

Nyugdíj kiegészítés

1.250

Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások

2.911

Természetbeni ellátások- tüzifa

765

Ellátottak pénzbeni juttatása:

5.041

Pénzeszk. átadások

Mük.célú pénze.át.áh.bel..:

952

0

Áll.h.kivűlre pe.át.:

921

Átadott pénzeszköz:

1.873

Működési kiadások összesen:

21.347

Felhalmozási kiadások:

17.590

300

300

Önkormányzat kiadása összesen:

38.937

2. melléklet

Pénzmaradvány
Előző évi pénzmaradványa igénybevétele: - működési célú: 5.772 ezer Ft
. felhalmozási célú: 17.590 ezer Ft

3. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:

Önkormányzat

Közhatalmi bevételek

4.000

Működési bevételek

600

Saját bevétel összesen:

4.600

Önk. költségvetési támogatása

10.536

Müködési célú tám.államháztartáson belülről

439

Működési bevételek:

15.575

Elõzõ évi pénzmaradvány igénybevétele

23.362

Önkormányzat bevételei összesen:

38.937

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

5.130

Munkaadókat terhelõ járulékok

1.056

Dologi kiadás

8.247

Egyéb mûködési célú támogatások, átadások

1.873

Ellátottak juttatása

5.041

Működési kiadás:

21.347

Felhalmozási kiadások:

17.590

Önkormányzat kiadásai összesen:

38.937