Kiskassa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2018.(II.15.) önkormányzatai rendelete az önkormányzat  2018. évi költségvetéséről

Kiskassa község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2)  pontjában  leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23.§-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1.§ (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét                                                   32 820 e Ft-ban,

            aa) működési költségvetési bevételét                                    18 169 e Ft-ban,

            ab) felhalmozási költségvetési bevételét                               14.651 e Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                                    43 369 e Ft-ban,

            ba) működési költségvetési kiadását                                     21 344 e Ft-ban,

                        - személyi jellegű kiadások                                          4 781 e Ft,

                        - munkaadókat terhelő járulékok                                    789 e Ft,

                        - dologi jellegű kiadások                                             9.650 e Ft,

                        - ellátottak pénzbeli juttatásai                                     3 790 e Ft,

                        - átadott pénzeszköz                                                               2 334 e Ft

                        - speciális célú támogatások                                              0 e Ft,

            bb) felhalmozási költségvetési kiadását                                22 025 e Ft-ban

                        - beruházások előirányzata                                             200 e Ft,

                        - felújítások előirányzata                                           16.825 e Ft,

                        - egyéb kiadások, támogatási előirányzata                  5.000 e Ft,

állapítja meg.

            c) finanszírozási célú műveletek bevételét                                        11 091 e Ft-ban,

                        ea) a működést szolgáló finanszírozási célú

                        műveletek bevételét                                                                3.717 e  Ft-ban,

                        eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú

                        műveletek bevételét                                                                7.374 e Ft-ban,

            d) finanszírozási célú műveletek kiadását                                             542 e Ft-ban,

                        fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek

                        kiadását                                                                                      542 e Ft-ban,

                        fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek

                        kiadását                                                                                        0 e Ft-ban

e) költségvetés egyenlegét:                                                               -10 549 e Ft-ban,

            ca) működési egyenleget:                                                      - 3.175 e Ft-ban,

            cb) felhalmozási egyenleget                                                 -  7.374 e Ft-ban,

állapítja meg.

2. A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

3. A képviselőtestület az (1) bekezdés  szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 11 091 ezer Ft,

aa) működési hiány finanszírozására:3 179 ezer Ft

ab) felhalmozási hiány finanszírozására:8 503 ezer Ft

b) lekötött betétek feloldása:     0 ezer Ft

ba) működési hiány finanszírozására:0 ezer Ft

bb) felhalmozási hiány finanszírozására:0 ezer Ft

4. A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 3. számú melléklet tartalmazza.

3.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi

a) általános tartalékát                                                            0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát                                                          0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát                                                  0 e Ft-tal,

            ca) felújítási céltartalékát                                          0 e Ft-tal,

            cb) beruházási céltartalékát                                       0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

 4.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 0 fő

Közfoglalkoztatott: 5 fő

5.§ (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

2. A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6.§(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

2.  Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

3. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

4. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

5. A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7.§ (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

2. A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

8.§ (1) Az önkormányzatnak  adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.

9.§ (1) E rendelet a kihirdetést követő  napon lép hatályba.

2. A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Veszprémi Istvánné                                       Csalos Beáta

polgármester                                                  jegyző

A rendeletet a képviselőtestület a 2018. február 1-i ülésén fogadta el. Kihirdetésre került 2018. február 15-én.

                                                                                                          Csalos Beáta

                                                                                                          jegyző

1. számú melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

2.számú melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege