Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 19- 2025. 09. 25

Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről1

2019.02.19.

Kiskassa község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)23 A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 39.021 e Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 24.198 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 14.823 e Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 49.570 e Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 24.950 e Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 7.765 e Ft,
- munkaadókat terhelő járulékok 1.157 e Ft,
- dologi jellegű kiadások 9.944 e Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 3.317 e Ft,
- egyéb mük. célú támogatások 1.702 e Ft,
- ezen belül a lakástámogatás összege: 0 e Ft.
- működési célú tartalékok képzése 1.065 e Ft
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 24.620 e Ft-ban
- beruházások előirányzata 792 e Ft,
- felújítások előirányzata 23.828 e Ft,
- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 e Ft,
állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 10.549 e Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 752 e Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 9.797 e Ft-ban,
d) előző évek felhasználható maradványát 11.091 e Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 752 e Ft-ban,
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 9.797 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét/betét feloldás/: 0 e Ft-ban,
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 542 e Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását /áh.belüli megel.visszafiz. 542 e Ft-ban,
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 11 091 ezer Ft,
aa) működési hiány finanszírozására: 3 179 ezer Ft
ab) felhalmozási hiány finanszírozására: 8 503 ezer Ft
b) lekötött betétek feloldása: 0 ezer Ft
ba) működési hiány finanszírozására: 0 ezer Ft
bb) felhalmozási hiány finanszírozására: 0 ezer Ft
(4) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:
Önkormányzat 0 fő
Közfoglalkoztatott: 5 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.
Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –
költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási
hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.

9. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

1.számú melléklet4,5
Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK

ezer Ft-ban

Működési támogatások

14.885

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

5.613

Közhatalmi bevételek

2.400

Egyéb saját bevételek

1.300

Működési bevételek összesen:

24.198

Felhalmozási célú központi támogatások

14.651

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

172

Felhalmozási bevételek összesen

14.823

Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele-betét lekötés

11 .091

Önkormányzat bevétele összesen:

50.112

KIADÁSOK

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi

Összesen

kiadás

Önkormányzati igazgatási feladatok

3.145

601

1.300

5.046

Város- és községgazdálkodási feladatok

631

153

2.255

3.039

Közvilágítás

928

928

Közfoglalkoztatás, Start programok

3.914

385

656

4.955

Könyvtári tevékenységek

0

0

350

350

Közművelődési tevékenységek

0

0

3.234

3.234

Köztemető fenntartás

75

18

307

400

Kiadások összesen:

7.765

1.157

9.030

17.952

Nyugdíj kiegészítés

1.250

Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások

2.067

Ellátottak pénzbeni juttatása:

3.317

Természetbeni ellátások-gyerekétk.szün.

914

914

Pénzeszk. átadások

Mük.célú pénze.át.áh.bel..:

1.058

0

Áll.h.kivűlre pe.át.:

644

Átadott pénzeszköz:

1.702

Tartalékok

1.065

Működési kiadások összesen:

24.950

Felhalmozási kiadások:

24.620

300

300

Finanszírozási kiadások –betét-megel.törl.

542

Önkormányzat kiadása összesen:

7.765

1.157

9.944

50.112

2. melléklet

Költségvetési maradvány
Előző évi maradványa igénybevétele: - működési célú: 752 ezer Ft
felhalmozási célú: 9.797 ezer Ft
finanszírozási célú: 542 ezer Ft

3. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:

Önkormányzat

Közhatalmi bevételek

2.400

Működési bevételek

600

Saját bevétel összesen:

3.000

Önk. költségvetési támogatása

13.554

Müködési célú tám.államháztartáson belülről

1 615

Működési bevételek:

18.169

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

14.651

Költségvetési maradvány igénybevétele

11.091

Önkormányzat bevételei összesen:

43.911

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

4.781

Munkaadókat terhelő járulékok

789

Dologi kiadás

9.650

Egyéb működési célú támogatások, átadások

2.334

Ellátottak juttatása

3.790

Működési kiadás:

21.334

Felhalmozási kiadások:

22.025

Finanszírozási kiadások – áh belüli megelől.törl.

542

Önkormányzat kiadásai összesen:

43.911

4. melléklet

Bevételi jogcímek:

2018. terv

2019. terv

2020.terv

2021.terv

Működési bevétel

600

600

600

600

Közhatalmi bevételek

2 400

2 400

2 300

2 300

Működési célú pénzeszk. átvétel

1 615

0

0

0

Saját bevétel összesen:

4 615

3 000

3 000

3 000

Önk. költségvetési támogatása

13.554

13 500

13 500

13 500

Felhalmozási támogatások

14.651

Költségvetési maradvány/fin.bev.

11.091

0

0

0

Összes bevétel:

43 911

16 500

16 500

16 500

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

4 781

3 318

3 318

3 318

Munkaadókat terhelő járulékok

789

612

612

612

Dologi kiadás

9.650

8 070

8 070

8 070

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.790

3 500

3 500

3 500

Egyéb műk. célú tám., átadások

2 334

1 000

1 000

1 000

Felhalmozási kiadás

22 025

0

0

0

Finanszírozási kiadások.

542

0

0

0

Önkorm. kiadásai összesen:

43 911

16 500

16 500

16 500
1

A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2019. február 20. napjával. Az önkormányzati rendeletet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-a hatályon kívül helyezte 2025. szeptember 26. napjával.

3

Módosította az 1/2019.(II.18.) számú önkormányzati rendelet 1.§.-a.

5

Módosította az 1/2019.(II.18.) számú önkormányzat rendelet 2.§-a.