Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018.(V.24.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2018. 05. 25- 2025. 09. 25Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018.(V.24.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról1
Kiskassa község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § Az önkormányzat képviselő-testülete a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást
2. § Az önkormányzat mérlegét a 2. számú melléklet szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. számú mellékletnek megfelelően engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. számú melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
1. melléklet
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
8 683 939 |
9 683 939 |
9 683 939 |
|
Települési önk. szoc., gyermekjóléti és gyermekétk. feladatainak támogatása |
2 997 080 |
2 836 340 |
2 836 340 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
1 606 400 |
1 606 400 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
12 881 019 |
15 326 679 |
15 326 679 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 185 000 |
8 555 000 |
7 461 343 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
179 000 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
7 282 343 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
14 066 019 |
23 881 679 |
22 788 022 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
750 000 |
750 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áh belülről |
0 |
3 921 000 |
3 920 769 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
4 671 000 |
4 670 769 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
450 000 |
450 000 |
500 119 |
|
Gépjárműadók (B354) |
1 850 000 |
1 850 000 |
2 420 880 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
1 850 000 |
1 850 000 |
2 420 880 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
0 |
0 |
45 879 |
|
Közhatalmi bevételek |
2 300 000 |
2 300 000 |
2 966 878 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
718 340 |
838 800 |
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
600 000 |
795 000 |
866 718 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=191) (B403) |
0 |
0 |
60 000 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
0 |
0 |
805 |
|
Egyéb működési bevételek(B411) |
0 |
0 |
219 184 |
|
Működési bevételek |
600 000 |
1 513 340 |
1 985 507 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
25 000 |
65 744 |
|
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
40 000 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
25 744 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
25 000 |
65 744 |
|
Költségvetési bevételek |
16 966 019 |
32 391 019 |
32 476 920 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
14 682 038 |
14 682 038 |
14 682 038 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
542 150 |
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) |
10 576 943 |
10 576 943 |
10 577 004 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
42 225 000 |
57 650 000 |
58 278 112 |
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
3 149 000 |
9 155 948 |
8 280 608 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
108 052 |
108 052 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
3 150 000 |
3 150 000 |
3 058 446 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogv. nem saját fogl. fizetett juttatások |
168 000 |
732 000 |
585 000 |
|
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
6 467 000 |
13 146 000 |
12 032 106 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 309 000 |
2 110 000 |
1 674 804 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 672 000 |
4 729 000 |
4 708 644 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32) |
110 000 |
110 500 |
105 452 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
1 120 000 |
1 120 000 |
995 952 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
0 |
244 000 |
91 260 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
180 000 |
290 500 |
290 115 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
3 030 000 |
2 794 500 |
2 343 511 |
|
Reklám- és propagandakiadások (K342) |
0 |
65 000 |
65 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
1 662 759 |
2 171 052 |
1 950 927 |
|
Kamatkiadások) (K353) |
0 |
521 |
521 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
10 000 |
10 000 |
6 977 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
1 672 759 |
2 181 573 |
1 958 425 |
|
Dologi kiadások(K3) |
8 784 759 |
11 535 073 |
10 558 359 |
|
Családi támogatások Gyvk utalvány. (K42) |
0 |
179 000 |
172 500 |
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 250 000 |
0 |
0 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
3 210 000 |
4 868 000 |
3 235 405 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
723 900 |
|
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48) |
0 |
0 |
335 674 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
1 089 551 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 460 000 |
5 047 000 |
3 407 905 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
45 686 |
45 686 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 120 000 |
1 120 000 |
881 899 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
597 000 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
284 899 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
1 004 000 |
1 004 000 |
188 790 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
88 790 |
|
ebből: háztartások (K512) |
0 |
0 |
100 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
2 124 000 |
2 169 686 |
1 116 375 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) |
0 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
551 000 |
3 149 000 |
3 097 743 |
|
Részesedések beszerzése (K65) |
0 |
10 000 |
10 000 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
149 000 |
860 000 |
836 388 |
|
Beruházások |
700 000 |
5 019 000 |
4 944 131 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
10 130 000 |
10 321 000 |
10 187 435 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
2 735 000 |
2 787 000 |
2 750 607 |
|
Felújítások(K7) |
12 865 000 |
13 108 000 |
12 938 042 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
|
Költségvetési kiadások |
41 709 759 |
57 134 759 |
46 671 722 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
515 241 |
515 241 |
515 241 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
42 225 000 |
57 650 000 |
47 186 963 |
2. melléklet
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) |
0 |
0 |
1 000 000 |
|
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
94 664 580 |
0 |
112 250 036 |
|
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
1 730 863 |
0 |
2 338 708 |
|
A/II/4 Beruházások, felújítások |
5 779 492 |
0 |
0 |
|
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
102 174 935 |
0 |
114 588 744 |
|
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e) |
72 771 |
0 |
82 771 |
|
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések |
72 771 |
0 |
82 771 |
|
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
72 771 |
0 |
82 771 |
|
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
102 247 706 |
0 |
115 671 515 |
|
B/I/1 Vásárolt készletek |
85 000 |
0 |
0 |
|
B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek |
417 300 |
0 |
1 317 300 |
|
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
502 300 |
0 |
1 317 300 |
|
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
502 300 |
0 |
1 317 300 |
|
C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2) |
10 577 004 |
0 |
0 |
|
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
12 640 |
0 |
3 785 |
|
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
16 227 777 |
0 |
11 705 873 |
|
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
26 817 421 |
0 |
11 709 658 |
|
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bev. |
240 267 |
0 |
99 161 |
|
D/I/4 Költségvetési évben esedékes köv. műk. bevételre |
50 000 |
0 |
100 000 |
|
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
290 267 |
0 |
199 161 |
|
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
43 100 |
0 |
25 286 |
|
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
46 900 |
0 |
72 108 |
|
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett tb és cs.támogatási ellátások elsz. |
0 |
0 |
33 405 |
|
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
90 000 |
0 |
130 799 |
|
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
380 267 |
0 |
329 960 |
|
E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2) |
0 |
0 |
6 500 |
|
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III) |
0 |
0 |
6 500 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
129 947 694 |
0 |
129 034 933 |
|
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
128 696 163 |
0 |
128 696 163 |
|
G/III/3 Pénzeszk. kívüli egyéb eszközök induláskori értéke és vált. |
21 000 301 |
0 |
21 000 301 |
|
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
21 000 301 |
0 |
21 000 301 |
|
G/IV Felhalmozott eredmény |
-36 133 808 |
0 |
-36 396 351 |
|
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-262 543 |
0 |
-3 429 859 |
|
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
113 300 113 |
0 |
109 870 254 |
|
H/I/3 Költségvetési évben es. kötelezettségek dologi kiadásokra |
0 |
0 |
285 356 |
|
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
0 |
0 |
285 356 |
|
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
84 839 |
0 |
11 609 |
|
H/II/9 Ktgv. évet követően es. köt. finanszírozási kiadásokra |
515 241 |
0 |
542 150 |
|
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
600 080 |
0 |
553 759 |
|
H/III/1 Kapott előlegek |
115 463 |
0 |
37 307 |
|
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
1 532 916 |
0 |
718 501 |
|
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
1 648 379 |
0 |
755 808 |
|
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
2 248 459 |
0 |
1 594 923 |
|
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
7 832 746 |
0 |
9 725 178 |
|
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 562 264 |
0 |
704 396 |
|
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
5 004 112 |
0 |
7 140 182 |
|
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
14 399 122 |
0 |
17 569 756 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
129 947 694 |
0 |
129 034 933 |
4. melléklet
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 01 0 0 0 0 0 0
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 02 0 0 0 0 0 0
3. Vagyoni értékű jogok (1113., 1123.) 03 0 0 0 0 0 0
4. Szellemi termékek (1114., 1124.) 04 5 0 2507 0 0 2507
5. Immateriális javakra adott előlegek 05 0 0 0 0 0 0
6. Immateriális javak értékhelyesbítése 06 0 0 0 0 0 0
I. Immateriális javak összesen (01+.+06)07 5 0 2507 0 0 2507
1. Ingatlanok és vagyoni értékű jogok 08 268 75111 68552 3755 0 147418
2. Gépek, berendezések és felszerelések 09 171 0 0 24892 0 24892
3. Járművek (1321., 1322-ből) 10 0 0 0 0 0 0
4. Tenyészállatok (141., 142-ből) 11 0 0 0 0 0 0
5. Beruházások, felújítások 12 0 0 0 0 0 0
6. Beruházásra adott előlegek 13 0 0 0 0 0 0
7. Állami készletek, tartalékok 14 0 0 0 0 0 0
8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 15 0 0 0 0 0 0
II. Tárgyi eszközök összesen (08+.+15) 16 439 75111 68552 28647 0 172310
1. Egyéb tartós részesedés (171.,1751.) 17 2 0 0 0 83 83
2. Tartós hitelviszonyt m. értékpapír 18 0 0 0 0 0 0
3. Tartósan adott kölcsön 19 0 0 0 0 0 0
4. Hosszú lejáratú bankbetétek (178.) 20 0 0 0 0 0 0
5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 21 0 0 0 0 0 0
6. Befektetett pénzügyi eszközök éh. 22 0 0 0 0 0 0
III. Befektetett pénzügyi eszközök össz. 23 0 0 0 0 83 83
1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott e. 24 0 0 0 0 0 0
2. Koncesszióba adott eszközök 25 0 0 0 0 0 0
3. Vagyonkezelésbe adott eszközök 26 0 0 0 0 0 0
4. Vagyonkezelésbe vett eszközök 27 0 0 0 0 0 0
5. Üzem., k.átadott, v. vett eszközök 28 0 0 0 0 0 0
IV. Üzemeltetésre, kezelésre (24+.+28) 29 0 0 0 0 0 0
Az önkormányzati rendeletet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-a hatályon kívül helyezte 2025. szeptember 26. napjával.