Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 06. 11- 2021. 08. 25

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Kiskassa Község Önkormányzat képviselő-testületének hatáskörében Kiskassa község polgármestereként az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotom:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 23 633 065 Ft-ban,
- aa) működési költségvetési bevételét 23 633 065 Ft-ban,
- ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 32 463 000 Ft-ban,
- ba) működési költségvetési kiadását 26 385 500 Ft-ban,
- bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5 296 435 Ft-ban,
- bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 829 935 Ft-ban,
- ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 752 435 Ft-ban,
- cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5 296 435 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,
- ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,
- eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 8.829.935 Ft,

aa) működési hiány finanszírozására: 3.207.935 Ft

ab) felhalmozási hiány finanszírozására: 4.840.935 Ft

(4) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
- ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
- cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal
hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 1 fő

Közfoglalkoztatott: 3 fő

5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7.§(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

8.§ (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.

10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet ^[2]

BEVÉTELEK				Ft-ban
Működési támogatások				19 637 344
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				2 895 721
Közhatalmi bevételek				500 000
Egyéb saját bevételek				600 000
*Működési bevételek összesen:*				*23 633 065*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:				0
*Felhalmozási bevételek összesen*				0
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele				8 829 935
*Önkormányzat bevétele összesen:*				*32 463 000*
KIADÁSOK	Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadás	Összesen
Önkormányzati igazgatási feladatok	3 889 000	605 000	1 100 000	5 594 000
Város- és községgazdálkodási feladatok	100 000	16 000	1 913 000	2 029 000
Közvilágítás			928 000	928 000
Közfoglalkoztatás, Start programok	3 049 500	240 000		3 289 500
Falugondnoki szolgálat	3 094 000	478 000	1 000 000	4 572 000
Könyvtári tevékenységek		0	350 000	350 000
Közművelődési tevékenységek	250 000		2 670 000	2 920 000
Köztemető fenntartás	75 000	12 000	113 000	200 000
Kiadások összesen:	10 457 500	1 351 000	8 074 000	19 882 500
Nyugdíj kiegészítés				1 400 000
Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások				1 000 000
Ellátottak pénzbeni juttatása:				2 400 000
Természetbeni ellátások			2 346 000	2 346 000
Pénzeszköz átadás áh.belüli				1 246 000
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre				511 000
Átadott pénzeszköz:				1 757 000
*Működési kiadások összesen:*				*26 385 500*
*Felhalmozási kiadások:*				*5 296 435*
*Tartalékok*				0
*Finanszírozási kiadások*				*781 065*
*Önkormányzat kiadása összesen:*	*10 457 500*	*1 351 000*	*10 420 000*	*32 463 000*

2. melléklet

Költségvetési maradvány

Előző évi maradvány igénybevétele: - működési célú: 3.207.935 Ft

- felhalmozási célú: 4.840.935 Ft

- finanszírozási célú: 781.065 Ft

8.829.935 Ft

3. melléklet ^[3]

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Kötelező feladatok
Helyi adó	500 000
Átvett pénzeszköz áh.belülről	2 895 721
Működési bevételek	600 000
Saját bevétel összesen:	3 995 721
Önk. költségvetési támogatása	19 637 344
Működési bevétel	23 633 065
Felhalmozási bevételek:	0
Elõzõ évi költségvetési maradvány	8 829 935
Önkormányzat bevételei összesen:	32 463 000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 457 500
Munkaadókat terhelõ járulékok	1 351 000
Dologi kiadás	10 420 000
Egyéb mûködési célú kiadás	1 757 000
Ellátottak juttatása	2 400 000
Tartalékok	0
Működési kiadás	26 385 500
Felhalmozási kiadás:	5 296 435
Finanszírozási kiadások:	781 065
Önkormányzat kiadásai összesen:	32 463 000

4. melléklet ^[4]

Bevételi jogcímek:	2021. terv	2022. terv	2023.terv	2024.terv
Működési bevételek	600 000	600 000	600 000	600 000
Helyi adó és bírság	500 000	500 000	500 000	500 000
Működési célú pénzeszk. átvétel	2 896 000	0	0	0
Visszatérítendő támogatások bev	0	0	0	0
Saját bevétel összesen:	3 996 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000
Önk. költségvetési támogatása	19 637 000	19 527 000	19 527 000	19 527 000
Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
Előző évi pénzmaradvány	8 830	0	0	0
Összes bevétel:	23 641 830	20 627 000	20 627 000	20 627 000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 458 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
Munkaadókat terhelő járulékok	1 351 000	1 120 000	1 120 000	1 120 000
Dologi kiadás	10 420 000	8 507 000	8 507 000	8 507 000
Egyéb műk. célú kiadások	1 757 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Ellátottak juttatásai	2 400 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000
Tartalékok	0	0	0	0
Felhalmozási kiadás	5 297 000	0	0	0
Finszírozási kiadások	781 000	0	0	0
Önkorm. kiadásai összesen:	32 464 000	20 627 000	20 627 000	20 627 000

[1] A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[3] A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.