Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 08. 26- 2021. 12. 01

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Kiskassa Község Önkormányzat képviselő-testületének hatáskörében Kiskassa község polgármestereként az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotom:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 43 892 065 Ft-ban,
- aa) működési költségvetési bevételét 23 717 065 Ft-ban,
- ab) felhalmozási költségvetési bevételét 20 175 000 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 51 940 935 Ft-ban,
- ba) működési költségvetési kiadását 26 470 000 Ft-ban,
- bb) felhalmozási költségvetési kiadását 25 470 935 Ft-ban,
- bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 829 935 Ft-ban,
- ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 752 935 Ft-ban,
- cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5 295 935 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,
- ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,
- eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 8.829.935 Ft,

aa) működési hiány finanszírozására: 3.207.935 Ft

ab) felhalmozási hiány finanszírozására: 4.840.935 Ft

(4) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
- ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
- cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal
hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 1 fő

Közfoglalkoztatott: 3 fő

5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7.§(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

8.§ (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.

10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet ^[2]

BEVÉTELEK				Ft-ban
Működési támogatások				19 637 344
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				2 979 721
Közhatalmi bevételek				500 000
Egyéb saját bevételek				600 000
*Működési bevételek összesen:*				*23 717 065*
Felhalmozási központi támogatások				3 367 678
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:				16 807 322
*Felhalmozási bevételek összesen*				*20 175 000*
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele				8 829 935
*Önkormányzat bevétele összesen:*				*52 722 000*
KIADÁSOK	Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadás	Összesen
Önkormányzati igazgatási feladatok	3 889 000	605 000	1 100 000	5 594 000
Város- és községgazdálkodási feladatok	172 500	28 000	1 913 000	2 113 500
Közvilágítás			928 000	928 000
Közfoglalkoztatás, Start programok	3 049 500	240 000		3 289 500
Falugondnoki szolgálat	3 094 000	478 000	1 000 000	4 572 000
Könyvtári tevékenységek		0	350 000	350 000
Közművelődési tevékenységek	250 000		2 670 000	2 920 000
Köztemető fenntartás	75 000	12 000	113 000	200 000
Kiadások összesen:	10 530 000	1 363 000	8 074 000	19 967 000
Nyugdíj kiegészítés				1 400 000
Helyi megáll. rendszeres és átmeneti ellátások				1 000 000
Ellátottak pénzbeni juttatása:				2 400 000
Természetbeni ellátások			2 346 000	2 346 000
Pénzeszköz átadás államháztartáson belüli				1 246 000
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre				511 000
Átadott pénzeszköz:				1 757 000
*Működési kiadások összesen:*				*26 470 000*
*Felhalmozási kiadások:*				*25 470 935*
*Tartalékok*				0
*Finanszírozási kiadások*				*781 065*
*Önkormányzat kiadása összesen:*	*10 530 000*	*1 363 000*	*10 420 000*	*52 722 000*

2. melléklet ^[3]

Költségvetési maradvány

Működési hiány fedezésére :	2 752 935	Ft
Felhalmozási hiány fedezésére:	5 295 935	Ft
Finanszírozási kiadás fedezésére:	781 065	Ft
maradvány összesen::	8 829 935	Ft

3. melléklet ^[4]

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Kötelező feladatok
Helyi adó	500 000
Átvett pénzeszköz áh.belülről	2 979 721
Működési bevételek	600 000
Saját bevétel összesen:	4 079 721
Önkormányzat költségvetési támogatása	19 637 344
Működési bevétel	23 717 065
Felhalmozási bevételek:	20 175 000
Előző évi költségvetési maradvány	8 829 935
Önkormányzat bevételei összesen:	52 722 000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 530 000
Munkaadókat terhelő járulékok	1 363 000
Dologi kiadás	10 420 000
Egyéb működési célú kiadás	1 757 000
Ellátottak juttatása	2 400 000
Tartalékok	0
Működési kiadás	26 470 000
Felhalmozási kiadás:	25 470 935
Finanszírozási kiadások:	781 065
Önkormányzat kiadásai összesen:	52 722 000

4. melléklet ^[5]

adatok e Ft-ban

Bevételi jogcímek:	2021. terv	2022. terv	2023.terv	2024.terv
Működési bevételek	600	600	600	600
Helyi adó és bírság	500	500	500	500
Működési célú pénzeszköz átvétel	2 980	0	0	0
Visszatérítendő támogatások bevétele	0	0	0	0
Saját bevétel összesen:	4 080	1 100	1 100	1 100
Önkormányzat költségvetési támogatása	19 637	19 527	19 527	19 527
Felhalmozási bevételek	20 175
Előző évi pénzmaradvány	8 830	0	0	0
Összes bevétel:	52 722	20 627	20 627	20 627
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 530	7 500	7 500	7 500
Munkaadókat terhelő járulékok	1 363	1 120	1 120	1 120
Dologi kiadás	10 420	8 507	8 507	8 507
Egyéb műk. célú kiadások	1 757	1 000	1 000	1 000
Ellátottak juttatásai	2 400	2 500	2 500	2 500
Tartalékok	0	0	0	0
Felhalmozási kiadás	25 471	0	0	0
Finanszírozási kiadások	781	0	0	0
Önkormányzat kiadásai összesen:	52 722	20 627	20 627	20 627

[1] A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[3] A 2. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.