Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 09Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Kiskassa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 23 327 779 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 23 327 779 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 31 370 926 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 25 400 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5 970 926 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 809 221 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 072 221 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5 970 926 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 766 074 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 766 074 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: önkormányzat 1 fő, közfoglalkoztatott: 2 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
22 008 872 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
218 907 |
|||
Közhatalmi bevételek |
500 000 |
|||
Egyéb saját bevételek |
600 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
23 327 779 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
8 809 221 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
32 137 000 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
5 692 000 |
713 000 |
1 100 000 |
7 505 000 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
100 000 |
16 000 |
1 913 000 |
2 029 000 |
Közvilágítás |
928 000 |
928 000 |
||
Közfoglalkoztatás, Start programok |
750 000 |
38 000 |
788 000 |
|
Falugondnoki szolgálat |
3 561 000 |
469 000 |
1 000 000 |
5 030 000 |
Könyvtári tevékenységek |
0 |
350 000 |
350 000 |
|
Közművelődési tevékenységek |
250 000 |
2 670 000 |
2 920 000 |
|
Köztemető fenntartás |
75 000 |
12 000 |
113 000 |
200 000 |
Kiadások összesen: |
10 428 000 |
1 248 000 |
8 074 000 |
19 750 000 |
Nyugdíj kiegészítés |
1 400 000 |
|||
Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások |
1 000 000 |
|||
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 400 000 |
|||
Természetbeni ellátások |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
Pénzeszköz átadás áh.belüli |
1 089 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
661 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
1 750 000 |
|||
Működési kiadások összesen: |
25 400 000 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
5 970 926 |
|||
Finanszírozási kiadások |
766 074 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
10 428 000 |
1 248 000 |
9 574 000 |
32 137 000 |
2. melléklet
Költségvetési maradvány |
|
Működési hiány fedezésére : |
2 072 221 Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
5 970 926 Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
766 074 Ft |
maradvány összesen:: |
8 809 221 Ft |
3. melléklet
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
500 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
218 907 |
Működési bevételek |
600 000 |
Saját bevétel összesen: |
1 318 907 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 008 872 |
Működési bevétel |
23 327 779 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
8 809 221 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
32 137 000 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
10 428 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 248 000 |
Dologi kiadás |
9 574 000 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 750 000 |
Ellátottak juttatása |
2 400 000 |
Működési kiadás |
25 400 000 |
Felhalmozási kiadás: |
5 970 926 |
Finanszírozási kiadások: |
766 074 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
32 137 000 |
4. melléklet
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023.terv |
2024.terv |
2025.terv |
Működési bevételek |
600 |
600 |
600 |
600 |
Helyi adó és bírság |
500 |
500 |
500 |
500 |
Működési célú pénzeszk. átvétel |
219 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
1 319 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 009 |
20 527 |
20 527 |
20 527 |
Előző évi pénzmaradvány |
8 809 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
32 137 |
21 627 |
21 627 |
21 627 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
10 428 |
8 500 |
8 500 |
8 500 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 248 |
1 120 |
1 120 |
1 120 |
Dologi kiadás |
9 574 |
8 507 |
8 507 |
8 507 |
Egyéb műk. célú kiadások |
1 750 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Ellátottak juttatásai |
2 400 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
Felhalmozási kiadás |
5 971 |
0 |
0 |
0 |
Finszírozási kiadások |
766 |
0 |
0 |
0 |
Önkorm. kiadásai összesen: |
32 137 |
21 627 |
21 627 |
21 627 |