Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IV. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 04. 27Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IV. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Kiskassa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 56.376.553 Ft bevétellel, 47.497.332 Ft kiadással,8.876.221 Ft költségvetési maradvánnyal és az alábbi kiemelt kiadási előirányzatok teljesítési összegével hagyja jóvá:
a) Személyi jellegű kiadások: 10.189.278 Ft
b) Munkaadót terhelő kiadások: 1.260.541 Ft
c) Dologi kiadások: 9.380.140 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.850.600 Ft
e) Egyéb működési támogatások 639.816 Ft
f) Beruházások, felújítások 23.395.892 Ft
g) Finanszírozási kiadások 781.065 Ft.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
2. § Az önkormányzat a mérlegét 2. melléklet szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. melléklet szerint engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
Működési támogatás |
19 526 616 |
20 783 717 |
20 783 717 |
Mük.átvett pénzeszközök |
225 449 |
2 979 721 |
4 131 724 |
Közhatalmi bevételek |
500 000 |
500 000 |
518 932 |
Felh.célú.átvett pénzeszközök |
20 175 627 |
20 175 004 |
|
Működési bevételek |
600 000 |
600 000 |
1 171 167 |
ÁH belüli megelőleg. |
0 |
0 |
766 074 |
Előző évi pénzmaradvány |
8 829 935 |
8 829 935 |
8 829 935 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
29 682 000 |
53 869 000 |
56 376 553 |
Kiadások |
|||
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
Személyi juttatások |
8 310 000 |
10 775 000 |
10 189 278 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 180 000 |
1 401 200 |
1 260 541 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 373 000 |
4 413 000 |
4 360 683 |
Kommunikációs szolgáltatások |
160 000 |
160 000 |
127 762 |
Közüzemi díjak |
1 030 000 |
1 030 000 |
789 492 |
Vásárolt élelmezés |
52 000 |
170 000 |
149 518 |
Karbantartás, kisjavítás |
370 000 |
260 000 |
134 805 |
Egyéb szolgáltatások |
2 270 000 |
2 202 000 |
2 088 214 |
Áfa |
2 135 000 |
1 968 800 |
1 724 525 |
Egyéb dologi kiadások |
30 000 |
30 000 |
5 141 |
Dologi kiadások összesen |
10 420 000 |
10 233 800 |
9 380 140 |
Ellátottak pénzbeli jutt. |
2 400 000 |
2 400 000 |
1 850 600 |
Egyéb működési támogatások |
1 750 000 |
1 757 000 |
639 816 |
Beruházások |
200 000 |
18 672 500 |
18 455 655 |
Felújítások |
4 840 935 |
7 848 435 |
4 940 237 |
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafiz. |
781 065 |
781 065 |
781 065 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
29 882 000 |
53 869 000 |
47 497 332 |
2. melléklet
12/A - Mérleg |
||||
# |
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
02 |
A/I/2 Szellemi termékek |
91 370 |
0 |
0 |
04 |
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) |
91 370 |
0 |
0 |
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
118 441 731 |
0 |
118 312 849 |
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
11 460 678 |
0 |
21 256 548 |
08 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
240 000 |
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
129 902 409 |
0 |
139 809 397 |
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
82 771 |
0 |
82 771 |
16 |
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
82 771 |
0 |
82 771 |
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
82 771 |
0 |
82 771 |
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
130 076 550 |
0 |
139 892 168 |
33 |
B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek |
317 451 |
0 |
144 950 |
35 |
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
317 451 |
0 |
144 950 |
46 |
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
317 451 |
0 |
144 950 |
50 |
C/II/1 Forintpénztár |
63 665 |
0 |
37 200 |
53 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
63 665 |
0 |
37 200 |
54 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
8 726 449 |
0 |
8 732 450 |
56 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
8 726 449 |
0 |
8 732 450 |
60 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
8 790 114 |
0 |
8 769 650 |
65 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
70 132 |
0 |
36 607 |
69 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
60 161 |
0 |
35 020 |
71 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
9 971 |
0 |
1 587 |
104 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
70 132 |
0 |
36 607 |
116 |
D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i) |
50 000 |
0 |
50 000 |
117 |
D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére |
50 000 |
0 |
50 000 |
145 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
50 000 |
0 |
50 000 |
146 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
7 971 |
0 |
76 500 |
152 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
7 971 |
0 |
76 500 |
155 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
80 000 |
0 |
80 000 |
161 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
87 971 |
0 |
156 500 |
162 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
208 103 |
0 |
243 107 |
175 |
F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
234 022 |
176 |
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
17 859 |
178 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) |
0 |
0 |
251 881 |
179 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
139 392 218 |
0 |
149 301 756 |
180 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
128 696 163 |
0 |
128 696 163 |
182 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
21 000 301 |
0 |
21 000 301 |
183 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-46 206 774 |
0 |
-48 089 480 |
185 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-1 882 706 |
0 |
-1 240 177 |
186 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
101 606 984 |
0 |
100 366 807 |
189 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
0 |
0 |
14 448 |
212 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
0 |
0 |
14 448 |
215 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
354 978 |
0 |
136 155 |
225 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
781 065 |
0 |
766 074 |
230 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
781 065 |
0 |
766 074 |
236 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 136 043 |
0 |
902 229 |
237 |
H/III/1 Kapott előlegek |
5 261 |
0 |
10 070 |
238 |
H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása |
0 |
0 |
6 500 |
239 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
42 889 |
0 |
30 359 |
246 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
48 150 |
0 |
46 929 |
247 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
1 184 193 |
0 |
963 606 |
249 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
9 110 724 |
0 |
8 919 275 |
250 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
887 969 |
0 |
825 099 |
251 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
26 602 348 |
0 |
38 226 969 |
252 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
36 601 041 |
0 |
47 971 343 |
253 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
139 392 218 |
0 |
149 301 756 |
3. melléklet
07/A - Maradványkimutatás |
||
# |
Megnevezés |
Összeg |
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
46 780 544 |
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
46 716 267 |
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
64 277 |
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
9 596 009 |
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
781 065 |
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
8 814 944 |
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
8 879 221 |
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
8 879 221 |
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
8 879 221 |
4. melléklet
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
ESZKÖZÖK |
||
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
130 076 550 |
139 892 168 |
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
91 370 |
0 |
2. Szellemi termékek |
91 370 |
0 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
91 370 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
0 |
0 |
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
129 902 409 |
139 809 397 |
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
118 441 731 |
118 312 849 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
78 864 197 |
79 847 073 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
35 788 326 |
34 708 967 |
d) Üzleti vagyon |
3 789 208 |
3 756 809 |
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
11 460 678 |
21 256 548 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
9 830 755 |
17 962 214 |
d) Üzleti vagyon |
1 629 923 |
3 294 334 |
3. Tenyészállatok |
0 |
0 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
0 |
0 |
4. Beruházások, felújítások |
0 |
240 000 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
0 |
240 000 |
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
82 771 |
82 771 |
1. Tartós részesedések |
82 771 |
82 771 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
82 771 |
82 771 |
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
317 451 |
144 950 |
I. Készletek |
317 451 |
144 950 |
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
8 790 114 |
8 769 650 |
I. Lekötött bankbetétek |
0 |
0 |
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
63 665 |
37 200 |
III. Forintszámlák |
8 726 449 |
8 732 450 |
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
D/ KÖVETELÉSEK |
208 103 |
243 107 |
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
70 132 |
36 607 |
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
50 000 |
50 000 |
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
87 971 |
156 500 |
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
0 |
251 881 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
139 392 218 |
149 301 756 |
FORRÁSOK |
||
G/ SAJÁT TŐKE |
101 606 984 |
100 366 807 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
128 696 163 |
128 696 163 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
0 |
0 |
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
21 000 301 |
21 000 301 |
IV. Felhalmozott eredmény |
-46 206 774 |
-48 089 480 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
-1 882 706 |
-1 240 177 |
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
1 184 193 |
963 606 |
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
0 |
14 448 |
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 136 043 |
902 229 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
48 150 |
46 929 |
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
36 601 041 |
47 971 343 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
139 392 218 |
149 301 756 |
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
||
"0"-ra írt eszközök |
23 164 514 |
25 671 735 |
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
14 123 526 |
15 535 786 |
Használatban lévő készletek |
0 |
0 |
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
2 887 620 |
2 887 620 |
Függő követelések |
105 970 |
-34 597 |
Függő kötelezettségek |
395 968 |
438 047 |
Biztos (jövőbeni) követelések |
0 |
0 |