Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 23Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kiskassa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 27 750 721 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 27 750 721 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 36 344 569 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 31 648 920 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 4 695 649 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 572 279 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3 876 630 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 4 695 649 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 948 920 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 948 920 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 927 351 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 927 351 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: önkormányzat 1 fő, közfoglalkoztatott: 1 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4)) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
|
|
|
Ft-ban |
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
25 454 988 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
1 195 733 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
500 000 |
|||
|
Egyéb saját bevételek |
600 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
27 750 721 |
|||
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
948 920 |
|||
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
8 572 279 |
|||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
9 521 199 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
37 271 920 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
5 748 000 |
687 000 |
1 100 000 |
7 535 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
100 000 |
16 000 |
1 913 000 |
2 029 000 |
|
Közvilágítás |
3 090 000 |
3 090 000 |
||
|
Közfoglalkoztatás, Start programok |
1 503 000 |
97 000 |
98 000 |
1 698 000 |
|
Falugondnoki szolgálat |
4 702 000 |
668 000 |
1 150 000 |
6 520 000 |
|
Könyvtári tevékenységek |
450 000 |
53 000 |
650 000 |
1 153 000 |
|
Közművelődési tevékenységek |
250 000 |
2 370 000 |
2 620 000 |
|
|
Köztemető fenntartás |
75 000 |
12 000 |
113 000 |
200 000 |
|
Kiadások összesen: |
12 828 000 |
1 533 000 |
10 484 000 |
24 845 000 |
|
Nyugdíj kiegészítés |
1 550 000 |
|||
|
Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások |
1 000 000 |
|||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 550 000 |
|||
|
Természetbeni ellátások |
1 505 000 |
1 505 000 |
||
|
Pénzeszköz átadás áh.belüli |
1 189 500 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
610 500 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
1 800 000 |
|||
|
Tartalékok: |
948 920 |
|||
|
Működési kiadások összesen: |
31 648 920 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
4 695 649 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
927 351 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
12 828 000 |
1 533 000 |
11 989 000 |
37 271 920 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez3
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
2 949 279 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
4 695 649 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
927 351 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
8 572 279 |
Ft |
3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez4
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
500 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
1 195 733 |
|
Működési bevételek |
600 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
2 295 733 |
|
Önk. költségvetési támogatása |
25 454 988 |
|
Működési bevétel |
27 750 721 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
948 920 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
8 572 279 |
|
Finanszírozási bevételek: |
9 521 199 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
37 271 920 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
12 828 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 533 000 |
|
Dologi kiadás |
11 989 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 800 000 |
|
Ellátottak juttatása |
2 550 000 |
|
Tartalékok |
948 920 |
|
Működési kiadás |
31 648 920 |
|
Felhalmozási kiadás: |
4 695 649 |
|
Finanszírozási kiadások: |
927 351 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
37 271 920 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Működési bevételek |
600 |
600 |
600 |
600 |
|
Helyi adó és bírság |
500 |
500 |
500 |
500 |
|
Működési célú pénzeszk. átvétel |
1 196 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
2 296 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
|
Önk. költségvetési támogatása |
25 455 |
23 527 |
23 527 |
23 527 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
949 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
8 572 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
37 272 |
24 627 |
24 627 |
24 627 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
12 828 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 533 |
1 127 |
1 127 |
1 127 |
|
Dologi kiadás |
11 989 |
11 000 |
11 000 |
11 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
1 800 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 550 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
|
Tartalékok |
949 |
|||
|
Felhalmozási kiadás |
4 696 |
0 |
0 |
0 |
|
Finszírozási kiadások |
927 |
0 |
0 |
0 |
|
Önkorm. kiadásai összesen: |
37 272 |
24 627 |
24 627 |
24 627 |
A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.