Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 19Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Kiskassa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) ) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 36.487.939.-Ft bevétellel, 27.915.660.-Ft kiadással,8.572.279.- Ft költségvetési maradvánnyal és az alábbi kiemelt kiadási előirányzatok teljesítési összegével hagyja jóvá:
a) Személyi jellegű kiadások: 12.182.816.-Ft
b) Munkaadót terhelő kiadások: 1.295.642.-Ft
c) Dologi kiadások: 9.354.524.-Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.751.514.-Ft
e) Egyéb működési támogatások 565.879.-Ft
f) Beruházások, felújítások 1.999.211.-Ft
g) Finanszírozási kiadások 766.074.-Ft.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
2. § Az önkormányzat a mérlegét 2. melléklet szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. melléklet szerint engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|---|---|---|---|
Működési támogatás |
22 008 872 |
23 176 507 |
23 176 507 |
Működésre átvett pénzeszközök államháztartáson belülről |
218 907 |
2 150 272 |
1 978 724 |
Közhatalmi bevételek |
500 000 |
500 000 |
498 803 |
Átvett pénzeszközök áh kívülről |
215 000 |
||
Működési bevételek |
600 000 |
600 000 |
812 333 |
ÁH belüli megelőlegezése |
0 |
0 |
927 351 |
Előző évi pénzmaradvány |
8 809 221 |
8 879 221 |
8 879 221 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
32 137 000 |
35 306 000 |
36 487 939 |
Kiadások |
|||
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
Személyi juttatások |
10 428 000 |
12 382 000 |
12 182 816 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 248 000 |
1 391 000 |
1 295 642 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
3 678 787 |
3 619 685 |
3 130 155 |
Kommunikációs szolgáltatások |
160 000 |
171 000 |
158 001 |
Közüzemi díjak |
1 030 000 |
969 000 |
847 813 |
Vásárolt élelmezés |
80 315 |
190 815 |
190 051 |
Karbantartás, kis javítás |
370 000 |
220 000 |
171 718 |
Egyéb szolgáltatások |
2 270 000 |
3 416 000 |
3 271 296 |
Áfa |
1 954 898 |
1 848 048 |
1 557 247 |
Egyéb dologi kiadások |
30 000 |
30 000 |
28 243 |
Dologi kiadások összesen |
9 574 000 |
10 464 548 |
9 354 524 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 400 000 |
2 400 000 |
1 751 514 |
Egyéb működési támogatások |
1 750 000 |
1 763 500 |
565 879 |
Beruházások |
200 000 |
441 379 |
440 119 |
Felújítások |
5 770 926 |
5 696 923 |
1 558 516 |
Egyéb felhalmozási kiadások visszafizetése |
576 |
576 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
766 074 |
766 074 |
766 074 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
32 137 000 |
35 306 000 |
27 915 660 |
2. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez
12/A - Mérleg 2022.év |
||||
# |
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
118 312 849 |
0 |
115 348 380 |
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
21 256 548 |
0 |
16 133 744 |
08 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
240 000 |
0 |
300 000 |
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
139 809 397 |
0 |
131 782 124 |
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
82 771 |
0 |
82 771 |
16 |
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
82 771 |
0 |
82 771 |
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
82 771 |
0 |
82 771 |
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
139 892 168 |
0 |
131 864 895 |
33 |
B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek |
144 950 |
0 |
144 950 |
35 |
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
144 950 |
0 |
144 950 |
45 |
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
144 950 |
0 |
144 950 |
49 |
C/II/1 Forintpénztár |
37 200 |
0 |
45 620 |
52 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
37 200 |
0 |
45 620 |
53 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
8 732 450 |
0 |
8 436 773 |
55 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
8 732 450 |
0 |
8 436 773 |
59 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
8 769 650 |
0 |
8 482 393 |
64 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
36 607 |
0 |
30 322 |
68 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
35 020 |
0 |
20 224 |
70 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
1 587 |
0 |
10 098 |
103 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
36 607 |
0 |
30 322 |
115 |
D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i) |
50 000 |
0 |
50 000 |
116 |
D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére |
50 000 |
0 |
50 000 |
144 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
50 000 |
0 |
50 000 |
145 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
76 500 |
0 |
51 500 |
151 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
76 500 |
0 |
51 500 |
154 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
80 000 |
0 |
80 000 |
160 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
156 500 |
0 |
131 500 |
161 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
243 107 |
0 |
211 822 |
174 |
F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
234 022 |
0 |
234 022 |
175 |
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
17 859 |
0 |
65 615 |
177 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) |
251 881 |
0 |
299 637 |
178 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
149 301 756 |
0 |
141 003 697 |
179 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
128 696 163 |
0 |
128 696 163 |
181 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
21 000 301 |
0 |
21 000 301 |
182 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-48 089 480 |
0 |
-49 329 657 |
184 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-1 240 177 |
0 |
-2 744 729 |
185 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
100 366 807 |
0 |
97 622 078 |
188 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
14 448 |
0 |
16 235 |
211 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
14 448 |
0 |
16 235 |
214 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
136 155 |
0 |
3 135 |
215 |
H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
0 |
0 |
4 000 |
224 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
766 074 |
0 |
927 351 |
229 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
766 074 |
0 |
927 351 |
235 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
902 229 |
0 |
934 486 |
236 |
H/III/1 Kapott előlegek |
10 070 |
0 |
11 255 |
237 |
H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása |
6 500 |
0 |
0 |
238 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
30 359 |
0 |
30 359 |
245 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
46 929 |
0 |
41 614 |
246 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
963 606 |
0 |
992 335 |
248 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
8 919 275 |
0 |
8 405 838 |
249 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
825 099 |
0 |
1 223 269 |
250 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
38 226 969 |
0 |
32 760 177 |
251 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
47 971 343 |
0 |
42 389 284 |
252 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
149 301 756 |
0 |
141 003 697 |
3. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez
07/A - Maradványkimutatás 2022.év |
||
# |
Megnevezés |
Összeg |
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
26 681 367 |
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
27 149 586 |
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-468 219 |
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
9 806 572 |
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
766 074 |
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
9 040 498 |
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
8 572 279 |
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
8 572 279 |
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
8 572 279 |
4. melléklet a 4/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelethez
Vagyonkimutatás - 2022 |
||
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
ESZKÖZÖK |
||
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
139 892 168 |
131 864 895 |
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
0 |
0 |
2. Szellemi termékek |
0 |
0 |
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
0 |
0 |
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
139 809 397 |
131 782 124 |
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
118 312 849 |
115 348 380 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
79 847 073 |
77 661 523 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
34 708 967 |
33 962 447 |
d) Üzleti vagyon |
3 756 809 |
3 724 410 |
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
21 256 548 |
16 133 744 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
17 962 214 |
13 529 628 |
d) Üzleti vagyon |
3 294 334 |
2 604 116 |
3. Tenyészállatok |
0 |
0 |
4. Beruházások, felújítások |
240 000 |
300 000 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
240 000 |
300 000 |
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
82 771 |
82 771 |
1. Tartós részesedések |
82 771 |
82 771 |
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
d) Üzleti vagyon |
82 771 |
82 771 |
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
0 |
0 |
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
144 950 |
144 950 |
I. Készletek |
144 950 |
144 950 |
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
8 769 650 |
8 482 393 |
I. Lekötött bankbetétek |
0 |
0 |
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
37 200 |
45 620 |
III. Forintszámlák |
8 732 450 |
8 436 773 |
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
D/ KÖVETELÉSEK |
243 107 |
211 822 |
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
36 607 |
30 322 |
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
50 000 |
50 000 |
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
156 500 |
131 500 |
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
251 881 |
299 637 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
149 301 756 |
141 003 697 |
FORRÁSOK |
||
G/ SAJÁT TŐKE |
100 366 807 |
97 622 078 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
128 696 163 |
128 696 163 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
0 |
0 |
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
21 000 301 |
21 000 301 |
IV. Felhalmozott eredmény |
-48 089 480 |
-49 329 657 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
-1 240 177 |
-2 744 729 |
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
963 606 |
992 335 |
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
14 448 |
16 235 |
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
902 229 |
934 486 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
46 929 |
41 614 |
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
47 971 343 |
42 389 284 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
149 301 756 |
141 003 697 |
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
||
0-ra írt eszközök |
25 671 735 |
26 282 855 |
Használatban lévő kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
15 535 786 |
15 847 206 |
Használatban lévő készletek |
||
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
2 887 620 |
2 887 620 |
Függő követelések |
34 597 |
-28 597 |
Függő kötelezettségek |
438 047 |
139 842 |
Biztos (jövőbeni) követelések |
0 |
0 |