Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 18Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kiskassa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. §1 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 28 388 021 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 28 388 021 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 37 780 671 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 31 740 107 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 6 040 564 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 9 437 475 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3 352 086 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 6 040 564 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 995 504 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 995 504 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 040 329 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1 040 329 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: önkormányzat 1 fő, közfoglalkoztatott 1 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4)) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
25 318 213 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
750 000 |
|||
|
Egyéb saját bevételek |
950 631 |
|||
|
Átvett pénzeszköz |
1 369 177 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
28 388 021 |
|||
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
9 437 475 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
995 504 |
|||
|
Finanszírozási bevételek : |
10 432 979 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
38 821 000 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
6 059 000 |
727 000 |
1 100 000 |
7 886 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
233 000 |
16 000 |
1 913 000 |
2 162 000 |
|
Közvilágítás |
3 000 000 |
3 000 000 |
||
|
Közfoglalkoztatás, Start programok |
1 389 107 |
91 000 |
76 000 |
1 556 107 |
|
Falugondnoki szolgálat |
4 567 000 |
594 000 |
1 266 000 |
6 427 000 |
|
Könyvtári tevékenységek |
540 000 |
70 000 |
650 000 |
1 260 000 |
|
Közművelődési tevékenységek |
250 000 |
2 370 000 |
2 620 000 |
|
|
Köztemető fenntartás |
100 000 |
12 000 |
113 000 |
225 000 |
|
Kiadások összesen: |
13 138 107 |
1 510 000 |
10 488 000 |
25 136 107 |
|
Nyugdíj kiegészítés |
1 600 000 |
|||
|
Helyi megállapított rendszeres és átmeneti ellátások |
1 000 000 |
|||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 600 000 |
|||
|
Természetbeni ellátások |
1 299 905 |
1 299 905 |
||
|
Pénzeszköz átadás áh.belüli |
1 189 500 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kívülre |
610 500 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
1 800 000 |
|||
|
Tartalékok: |
904 095 |
|||
|
Működési kiadások összesen: |
31 740 107 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
6 040 564 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
1 040 329 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
13 138 107 |
1 510 000 |
11 787 905 |
38 821 000 |
2. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Működési hiány fedezésére : |
2 447 991 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
6 040 564 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
948 920 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
9 437 475 |
Ft |
3. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez3
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
750 000 |
|
Működési bevételek |
950 631 |
|
Átvett pénzeszköz |
1 369 177 |
|
Saját bevétel összesen: |
3 069 808 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
25 318 213 |
|
Működési bevétel |
28 388 021 |
|
Előzõ évi költségvetési maradvány |
9 437 475 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
995 504 |
|
Finanszírozási bevételek: |
10 432 979 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
38 821 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
13 138 107 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 510 000 |
|
Dologi kiadás |
11 787 905 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
2 704 095 |
|
Ellátottak juttatása |
2 600 000 |
|
Működési kiadás |
31 740 107 |
|
Felhalmozási kiadás: |
6 040 564 |
|
Finanszírozási kiadások: |
1 040 329 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
38 821 000 |
4. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi jogcímek: |
2024. terv |
2025.terv |
2026.terv |
2027.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Működési bevételek |
951 |
600 |
600 |
600 |
|
Helyi adó és bírság |
750 |
750 |
750 |
750 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
1 369 |
200 |
200 |
200 |
|
Saját bevétel összesen: |
3 070 |
1 550 |
1 550 |
1 550 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
25 318 |
24 200 |
24 200 |
24 200 |
|
Finanszírozási bevételek |
996 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
9 437 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
38 821 |
25 750 |
25 750 |
25 750 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
13 138 |
10 500 |
10 500 |
10 500 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 510 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
|
Dologi kiadás |
11 788 |
10 450 |
10 450 |
10 450 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
2 704 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 600 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
|
Felhalmozási kiadás |
6 041 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 040 |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
38 821 |
25 750 |
25 750 |
25 750 |
A 2. § a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.