Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 12- 2021. 09. 28Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Kistótfalu Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörében eljárva, (továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
- a) tárgyévi költségvetési bevételét 120.227.196,- Ft-ban,
aa)működési költségvetési bevételét 36.035.350,- Ft-ban,
ab)Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 0,- Ft-ban,
ac)felhalmozási költségvetési bevételét-Turisztikai kerékpárút 84.191.846,- Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 120.227.196,- Ft-ban,
ba)működési költségvetési kiadását 36.035.350,- Ft-ban,
személyi jellegű kiadások 13.959.336,- Ft,
munkaadókat terhelő járulékok 2.167.000,- Ft,
dologi jellegű kiadások 16.741.561,- Ft,
ellátottak pénzbeli juttatásai 2.481.809,- Ft,
átadott pénzeszköz 685.644,- Ft,
tartalék 0,- Ft.
bb)felhalmozási költségvetési kiadását 0,- Ft-ban
beruházások előirányzata 0,- Ft,
felújítások előirányzata 0,- Ft,
egyéb kiadások, támogatási előirányzata-Turisztikai kerékpárút 84.191.846,- Ft,
állapítja meg.
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 5.425.766,- Ft-ban
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 5.425.766,- Ft-ban
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 0,- Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét
da) a működést szolgáló finanszírozási célú
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0,- Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0,-Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0,- Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A képviselőtestület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselőtestület az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselőtestület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselőtestület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi
- a) általános tartalékát 0,- Ft-tal,
- b) működési tartalékát 0,- Ft-tal,
- c) felhalmozási céltartalékát 0,- Ft-tal,
- ca) felújítási céltartalékát 0,- Ft-tal,
- cb) beruházási céltartalékát 0,- Ft-tal
hagyja jóvá.
7. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 3 főben határozza meg.
8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.
9. § A képviselőtestület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
15. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet
Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai
Kistótfalu Önkormányzat 2021. évi költségvetésének pénzügyi mérlege
forintban
Bevételi jogcímek: | |
|---|---|
Önk. ig. működési bevétel | 60.000,- |
Gépjármûadó | 0,- |
Iparűzési adó | 1.000.000,- |
Kommunális adó | 350.000,- |
Saját bevétel összesen: | 1.410.000,- |
Önk. költségvetési támogatása | 29.199.584,- |
Előző évi pénzmaradvány | 5.425.766,- |
Turisztikai kerékpárút | 84.191.846,- |
Önkorm. bevételei összesen: | 120.227.196,- |
Kiadási jogcímek: | |
Személyi kiadás | 13.959.336,- |
Munkaadókat terhelő járulékok | 2.167.000,- |
Dologi kiadás | 16.741.561,- |
Egyéb szociális kiadások | 2.481.809,- |
Átadott pénzeszköz | 685.644,- |
Tartalék | 0,- |
Turisztikai kerékpárút | 84.191.846,- |
Önkorm. kiadásai összesen: | 120.227.196,- |
2. melléklet
Ft-ban
Megnevezés | Összeg |
1 | |
- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege | 5.566.383,- |
(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege) | |
- Devizabetét számlák egyenlege | |
- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege | 37.415,- |
- Valutapénztárak egyenlege | |
- Pénzkészlet összesen | 5.603.798,- |
Költségvetési aktív átfutó elszámolások: aktív forgótőke | 20.000,- |
kapott előlegek (helyi adó túlfizetés) | -198.032,- |
Pénzmaradvány összesen | 5.425.766,- |
3. melléklet
Az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadási előirányzatai
BEVÉTELEK | TERV |
|---|---|
Ft-ban | |
Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása | 2.416.184 |
Közvilágítás fennt. támogatása | 1.270.561 |
Köztemető fennt. kapcs. támogatás | 1.329.744 |
Közutak fennt. támogatása | 1.430.403 |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 8.823.342 |
Lakott külterülettel kapcs. feladatok tám. | 18.750 |
Tel. önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása | 5.997.000 |
Szociális étkeztetés (17 fő) | 1.128.120 |
Falugondnoki szolgálat | 4.479.000 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása (64 adag) | 36.480 |
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása | 2.270.000 |
Normatív állami támogatás összesen: | 29.199.584 |
Kommunális adó | 350.000 |
Iparűzési adó | 1.000.000 |
MÁV kaszálás | 60.000 |
Előző évi pénzmaradvány | 5.425.766 |
Turisztikai kerékpárút – Kincstári számlán elkülönítve | 84.191.846 |
Önkormányzat bevétele összesen: | 120.227.196 |
KIADÁSOK | Személyi juttatás | Munkaadókat terhelő járulékok | Dologi kiadás | Ellátások átadott p.eszköz | Tartalék | Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|
Önkormányzati ig. feladatok | 7.388.000 | 1.149.000 | 4.292.600 | 12.829.600 | ||
Közvilágítás | 1.270.561 | 1.270.561 | ||||
Zöldterület gazd. kapcs. feladatok | 2.847.000 | 2.847.000 | ||||
Utak. hidak fennt. feladatok | 1.905.000 | 1.905.000 | ||||
Szociális étkeztetés | 3.084.336 | 478.000 | 25.400 | 3.587.736 | ||
Falugondnoki szolg. | 3.487.000 | 540.000 | 1.486.000 | 5.513.000 | ||
Művelődési házak feladata | 2.794.000 | 2.794.000 | ||||
Könyvtár | 635.000 | 635.000 | ||||
Temető fenntartás | 1.486.000 | 1.486.000 | ||||
Tartalék | ||||||
Összes működési kiadás: | 13.959.336 | 2.167.000 | 16.741.561 | 32.867.897 | ||
Rendszeres ellátás | 300.000 | 300.000 | ||||
Települési támogatás | 1.931.809 | 1.931.809 | ||||
Temetési segély | 250.000 | 250.000 | ||||
Pénzeszk. átadás | ||||||
Pénzeszk. átadás | ||||||
Pénzeszk. átadás Vokány védőnő | 193.000 | 193.000 | ||||
Pénzeszk. átadás Vokány Óvoda | ||||||
Pénzeszk. átadás Siklós | 313.140 | 313.140 | ||||
Pénzeszk. átadás Mecsek-Dráva Önk. T. | 29.504 | 29.504 | ||||
Pénzeszk. átadás | ||||||
Pénzeszk. átadás | 100.000 | 100.000 | ||||
Pénzeszk. átadás Polgárőrség | 50.000 | 50.000 | ||||
Turisztikai kerékpárút fejlesztése – Kincstári számlán elkülönítve | 84.191.846 | 84.191.846 | ||||
Kiadások összesen | 13.959.336 | 2.167.000 | 16.741.561 | 87.359.299 | 120.227.196 |
4. melléklet
Felújítás
Az önkormányzat felújítást 2021. évben nem tervez.
5. melléklet
Felhalmozások
Turisztikai kerékpárút fejlesztésére - Kincstárnál vezetett számlán elkülönítve: 84.191.846,- Ft
6. melléklet
A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata
A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2022-2023-2024. évi alakulását külön bemutató mérleg | |||||||||||||||||||||
Megnevezés | Sor-szám | 2021. évre | 2022. évre | 2023. évre | 2024.évre | ||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6. | ||||||||||||||||
I. Működési bevételek és kiadások | |||||||||||||||||||||
Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) | 01 | 60.000 | 480.000 | 490.000 | 500.000 | ||||||||||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei | 02 | 1.350.000 | 2.825.000 | 2.882.000 | 2.940.000 | ||||||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele | 03 | 29.199.584 | 24.508.000 | 24.998.000 | 25.498.000 | ||||||||||||||||
Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről | 04 | ||||||||||||||||||||
Támogatásértékű működési bevétel | 05 | ||||||||||||||||||||
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel | 06 | ||||||||||||||||||||
Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele | 07 | ||||||||||||||||||||
Helyi önkorm. kiegészítő támogatása | 08 | ||||||||||||||||||||
Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása | 09 | ||||||||||||||||||||
Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele | 10 | 5.425.766 | 5.751.000 | 5.866.000 | 5.983.000 | ||||||||||||||||
Működési célú bevételek összesen (01+....+10) | 11 | 36.035.350 | 33.564.000 | 34.236.000 | 34.921.000 | ||||||||||||||||
Személyi juttatások | 12 | 13.959.336 | 11.413.000 | 11.641.000 | 11.875.000 | ||||||||||||||||
Munkaadókat terhelő járulékok | 13 | 2.167.000 | 2.211.000 | 2.257.000 | 2.300.000 | ||||||||||||||||
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) | 14 | 16.741.561 | 14.712.000 | 15.006.000 | 15.308.000 | ||||||||||||||||
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás | 15 | 685.644 | 3.379.000 | 3.446.000 | 3.515.000 | ||||||||||||||||
Támogatásértékű működési kiadás | 16 | ||||||||||||||||||||
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás | 17 | ||||||||||||||||||||
Ellátottak pénzbeli juttatása | 18 | 2.481.809 | 1.142.000 | 1.165.000 | 1.188.000 | ||||||||||||||||
Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése | 19 | ||||||||||||||||||||
Rövid lejáratú hitel visszafizetése | 20 | ||||||||||||||||||||
Rövid lejáratú hitel kamata | 21 | ||||||||||||||||||||
Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása | 22 | ||||||||||||||||||||
Tartalékok | 23 | ||||||||||||||||||||
Működési célú kiadások összesen (12+....+23) | 24 | 37.938.325 | 33.564.000 | 34.236.000 | 34.921.000 | ||||||||||||||||
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások | |||||||||||||||||||||
Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) | 25 | ||||||||||||||||||||
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei | 26 | ||||||||||||||||||||
Fejlesztési célú támogatások | 27 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről | 28 | ||||||||||||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevétel | 29 | ||||||||||||||||||||
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel | 30 | 84.191.846 | |||||||||||||||||||
Beruházási és felújítási áfa visszatérülése | 31 | ||||||||||||||||||||
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja | 32 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele | 33 | ||||||||||||||||||||
Hosszú lejáratú hitel | 34 | ||||||||||||||||||||
Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása | 35 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele | 36 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36) | 37 | 84.191.846 | |||||||||||||||||||
Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt) | 38 | ||||||||||||||||||||
Felújítási kiadások (áfa-val együtt) | 39 | ||||||||||||||||||||
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés | 40 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre | 41 | ||||||||||||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási kiadás | 42 | ||||||||||||||||||||
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás | 43 | 84.191.846 | |||||||||||||||||||
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése | 44 | ||||||||||||||||||||
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése | 45 | ||||||||||||||||||||
Hosszú lejáratú hitel kamata | 46 | ||||||||||||||||||||
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása | 47 | ||||||||||||||||||||
Tartalékok | 48 | ||||||||||||||||||||
Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48) | 49 | 84.191.846 | |||||||||||||||||||
Önkormányzat bevételei összesen (11+37) | 50 | 120.227.196 | 33.564.000 | 34.236.000 | 34.921.000 | ||||||||||||||||
Önkormányzat kiadásai összesen (24+49) | 51 | 120.227.196 | 33.564.000 | 34.236.000 | 34.921.000 | ||||||||||||||||
7. melléklet
Finanszírozási ütemterv
2021. év
Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen: | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Újpetre Község Önkormányzata | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Óvodai Társulás. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Vokány - Védőnő | - | - | 193.000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 193.000 |
Óvoda | - | - | |||||||||||
Konyha | - | - | - | ||||||||||
Siklósnak hétvégi ügyeletre | - | 313.140 | - | 313.140 | |||||||||
Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás | 29.504 | 29.504 | |||||||||||