Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 12. 01- 2023. 05. 24

Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.12.01.

Kistótfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a)1 tárgyévi költségvetési bevételét 152.212.310- Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 137.260.313,- Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 14.951.997,- Ft-ban,

b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 152.212.310,- Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 136.852.523,- Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 14.251.997,- Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 1.107.790,- Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 9.620.754,- Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 9.620.754,- Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0,- Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0,-Ft-ban

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 0,- Ft-tal,

b) működési tartalékát 0,- Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0,- Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0,- Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0,- Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 4 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet 2022. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet3

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

Bevételi jogcímek:

Eredeti
előirányzat

Módosítás

1. módosított

Önk. ig. működési bevétel

60.000,-

79.350,-

139.350,-

Egyéb működési bevételek

0,-

437.708,-

437.708,-

Ellátási díjak

0,-

1.126.490,-

1.126.490,-

Gépjármûadó

0,-

0,-

0,-

Iparűzési adó

1.000.000,-

543.563,-

1.543.563,-

Kommunális adó

350.000,-

0,-

350.000,-

Saját bevétel összesen:

1.410.000,-

2.187.111,-

3.597.111,-

Önk. költségvetési támogatása

33.148.375,-

5.594.428,-

38.742.803,-

Felhalm. c. támogatás - Falubusz

0,-

14.951.997,-

14.951.997,-

Kamatbevétel

0,-

9,-

9,-

Előző évi pénzmaradvány

9.620.754,-

0,-

9.620.754,-

Turisztikai kerékpárút

84.191.846,-

0-

84.191.846,-

ÁH-n belüli megelőlegezések

0-

1.107.790,-

1.107.790,-

Önkorm. bevételei összesen:

128.370.975,-

23.841.335,-

152.212.310,-

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

19.768.000,-

6.773.283,-

26.541.283,-

Munkaadókat terhelő járulékok

2.570.160,-

1.068.113,-

3.638.273,-

Dologi kiadás

15.427.669,-

- 1.584.848,-

13.842.821,-

Egyéb szociális kiadások

4.800.000,-

2.200.000,-

7.000.000,-

Ált. Isk. erdélyi kirándulásának támogatása

-

25.000,-

25.000,-

Átadott pénzeszköz

1.613.300,-

0,-

1.613.300,-

Tartalék

0,-

0,-

0,-

Turisztikai kerékpárút

84.191.846,-

0,-

84.191.846,-

Működési kiadások

128.370.975,-

8.481.548,-

136.852.523,-

Beruházások

0,-

14.251.997,-

14.251.997,-

Ingatlanok felújítása

0,-

0,-

0,-

Államházt. belüli megelőlegezések visszafizetése

0,-

1.107.790,-

1.107.790,-

Önkorm. kiadásai összesen:

128.370.975,-

23.841.335,-

152.212.310,-

2. melléklet

Pénzmaradvány
Ft-ban

Megnevezés

Összeg

1

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege

9.676.846,-

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

121.940,-

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen

9.798.786,-

Költségvetési aktív átfutó elszámolások: aktív forgótőke

20.000,-

kapott előlegek (helyi adó túlfizetés)

-198.032,-

Pénzmaradvány összesen

9.620.754,-

3. melléklet4

1. Bevételek

BEVÉTELEK

Eredeti

Módosítás

1.
módosított

Ft-ban

Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása

2.463.703

2.463.703

Közvilágítás fennt. támogatása

1.314.546

1.314.546

Köztemető fennt. kapcs. támogat.

1.618.912

1.618.912

Közutak fennt. támogatása

1.525.753

1.525.753

Egyéb önkorm feladatok tám

9.592.046

9.592.046

Lakott külter kapcs. fea. tám.

19.620

19.620

Tel. önk. szociális és gyermekjóléti felad egyéb tám

4.725.000

4.725.000

Szociális étkeztetés (14 fő)

1.033.340

1.033.340

Falugondnoki szolgálat

5.142.300

5.142.300

Polgármester béremelése

3.443.155

665.428

4.108.583

Kiegészítő támogatások

-

4.830.340

4.830.340

Elszámolásból szárm. bevétel – pótigény beszámoló alapján

-

98.660

98.660

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása

2.270.000

2.270.000

Normatív állami támogatás összesen:

33.148.375

5.594.428

38.742.803

Kommunális adó

350.000

350.000

Iparűzési adó

1.000.000

543.563

1.543.563

Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díj, kaszálás)

60.000

79.350

139.350

Ellátási díjak

-

1.126.490

1.126.490

Kamatbevételek

-

9

9

Egyéb működési bevételek

-

437.708

437.708

Előző évi pénzmaradvány

9.620.754

9.620.754

Turisztikai kerékpárút – Kincstári számlán elkülönítve

84.191.846

84.191.846

MFP pályázati tám.– Falubusz

-

14.951.997

14.951.997

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

1.107.790

1.107.790

Önkormányzat bevétele összesen:

128.370.975

23.841.335

152.212.310

2. Kiadások

Kiadások

Személyi juttatás

Járulék

Dologi kiadás

Ellátások

Pénzeszköz átadás

Felhalmozási kiadás

Összesen

Eredeti

Módosítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módosítás

1. módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. módo-
sított

Utak 045160

-

-

-

-

-

-

1.525.753

-

1.525.753

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.525.753

-

1.525.753

Önkormányzati jog-
alkotás és ig.fea. 011130

9.910.000

182.605

10.092.605

1.289.000

-

1.289.000

2.374.970

- 3.721.007

- 1.346.037

-

-

-

-

-

-

-

14.251.997

14.251.997

13.573.970

10.713.595

24.287.565

Zöldterület-kezelés 066010

-

-

-

-

-

-

2.485.000

50.000

2.535.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.485.000

50.000

2.535.000

Közvilágítás 064010

-

-

-

-

-

-

1.314.546

-

1.314.546

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.314.546

-

1.314.546

Szociális étkeztetés 107051

3.586.000

-

3.586.000

466.000

-

466.000

25.400

1.239.133

1.264.533

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.077.400

1.239.133

5.316.533

Falugondnoki szol-
gálat 107055

3.932.000

-

3.932.000

511.160

-

511.160

1.041.000

421.370

1.462.370

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.484.160

421.370

5.905.530

Műv. házak fea. 082091

-

-

-

-

-

-

5.041.000

424.656

5.465.656

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.041.000

424.656

5.465.656

Könyvtár 082044

2.340.000

445.446

2.785.446

304.000

-

304.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.644.000

445.446

3.089.446

Temető fenntartás 013320

-

-

-

-

-

-

1.620.000

1.000

1.621.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.620.000

1.000

1.621.000

Lakásfenntartási támogatás

-

-

-

-

-

-

-

-

-

600.000

-

600.000

600.000

-

600.000

Települési támogatások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.200.000

2.200.000

6.400.000

-

-

-

-

-

-

4.200.000

2.200.000

6.400.000

Pénzeszk. átad. Újpetrei
Közös Önkorm.
Hivatalnak

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Pénzeszk. átad.
Vokánynak

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.064.940

-

1.064.940

-

-

-

1.064.940

-

1.064.940

Hozzájárulás Siklósi Mikrotérségnek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

324.360

-

324.360

-

-

-

324.360

-

324.360

Hozzájárulás Óvodai Társ.-nak

-

-

24.000

-

24.000

24.000

-

24.000

Ált. Isk. és Óvoda támogatása

-

-

100.000

25.000

125.000

100.000

25.000

125.000

Polgárőrség támogatása

50.000

-

50.000

50.000

-

50.000

Hozzájárulás Mecsek-Dráva Önk. Társ.

50.000

-

50.000

50.000

-

50.000

Kerékpárút fejlesztés MÁK számlára utalása

-

84.191.846

-

84.191.846

84.191.846

-

84.191.846

Hosszabb időtartamú közfogl. 041233

-

6.145.232

6.145.232

-

1.068.113

1.068.113

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7.213.345

7.213.345

ÁH-n belüli 2020. évi megelőlegezések visszafiz. 018010

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.107.790

1.107.790

-

-

-

-

1.107.790

1.107.790

Visszafizetési kötelezettség a MÁK felé

-

-

-

-

-

-

Tartalék

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Önkormányzat kiadása összesen:

19.768.000

6.773.283

26.541.283

2.570.160

1.068.113

3.638.273

15.427.669

- 1.584.848

13.842.821

4.800.000

2.200.000

7.000.000

85.805.146

1.132.790

86.937.936

-

14.251.997

14.251.997

128.370.975

23.841.335

152.212.310

4. melléklet5

Felújítás, beruházás

1. Informatikai eszközök beszerzése

1.1. Notebook 227.559,- Ft

1.2. Temető Nyilvántartás 205.000,- Ft

1.3. ÁFA 61.441,- Ft

2. Tárgyi eszköz beszerzése

2.1. Ford Transit új autó előleg 1.207.917,- Ft

2.2. Pályázati projekt tevékenység 127.000,- Ft

2.3. ÁFA 326.137,- Ft

5. melléklet

Felhalmozások
Turisztikai kerékpárút fejlesztésére - Kincstárnál vezetett számlán elkülönítve: 84.191.846,- Ft

6. melléklet

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés

Sor-szám

2022. évre

2023. évre

2024. évre

2025.évre

1

2

3

4

5

6.

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

01

60.000

60.000

60.000

60.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

1.350.000

2.350.000

2.468.000

2.591.000

Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele

03

33.148.375

34.806.000

36.546.000

38.373.000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

04

Támogatásértékű működési bevétel

05

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkorm. kiegészítő támogatása

08

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

10

9.620.754

5.751.000

5.866.000

5.983.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10)

11

44.179.129

42.967.000

44.940.000

47.007.000

Személyi juttatások

12

19.768.000

20.756.000

21.794.000

22.883.000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

2.570.160

2.699.000

2.834.000

2.975.000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

15.427.669

12.778.000

13.241.000

13.724.000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

1.613.300

1.694.000

1.779.000

1.868.000

Támogatásértékű működési kiadás

16

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

4.800.000

5.040.000

5.292.000

5.557.000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása

22

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

44.179.129

42.967.000

44.940.000

47.007.000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

84.191.846

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

84.191.846

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

84.191.846

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

84.191.846

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

128.370.975

42.967.000

44.940.000

47.007.000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

128.370.975

42.967.000

44.940.000

47.007.000

7. melléklet

Finanszírozási ütemterv 2022. év

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Újpetre Község Önkormányzata

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Óvodai Társulás.

-

-

-

-

24.000

-

-

-

-

-

-

-

24.000

Vokány - Védőnő

-

-

354.940

-

-

-

-

-

-

-

-

-

354.940

Óvoda

-

-

Konyha

355.000

-

355.000

-

-

710.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre

-

-

324.360

-

324.360

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

50.000

-

50.000
1

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.