Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 09Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 25 354 840 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 25 354 840 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 44 415 440 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 27 002 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 17 413 440 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 19 772 160 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 1 647 160 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 17 413 440 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 711 560 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 711 560 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 5 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
22 065 014 |
|||
Kommunális adó |
300 000 |
|||
Iparűzési adó |
500 000 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
2 289 826 |
|||
Háztartásoknak adott kölcsön visszafizetés |
200 000 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
19 772 160 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
45 127 000 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi jutta- |
Munkaadót ter- |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
8 956 000 |
1 120 000 |
1 500 000 |
11 576 000 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
200 000 |
26 000 |
1 474 000 |
1 700 000 |
Közvilágítás |
705 000 |
705 000 |
||
Közcélú foglalkoztatás |
1 875 000 |
124 000 |
0 |
1 999 000 |
Közművelődési tevékenységek |
3 329 000 |
406 000 |
1 000 000 |
4 735 000 |
Temető fenntartás |
100 000 |
100 000 |
||
Szociális kiadások-természetbeni juttatások |
0 |
0 |
1 627 000 |
1 627 000 |
Összes működési kiadás: |
14 360 000 |
1 676 000 |
6 406 000 |
22 442 000 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
3 260 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
850 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
450 000 |
|||
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások: |
1 300 000 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
17 413 440 |
|||
Finanszírozási kiadások |
711 560 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
14 360 000 |
1 676 000 |
6 406 000 |
45 127 000 |
2. melléklet
Költségvetési maradvány |
||
Működési hiány fedezésére : |
1 647 160 |
Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
17 413 440 |
Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
711 560 |
Ft |
maradvány összesen:: |
19 772 160 |
Ft |
3. melléklet
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
800 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
2 289 826 |
Támogatások visszatérülése áh.kivűlről |
200 000 |
Saját bevétel összesen: |
3 289 826 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 065 014 |
Működési bevétel |
25 354 840 |
Felhalmozási bevételek: |
0 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
19 772 160 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
45 127 000 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
14 360 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 676 000 |
Dologi kiadás |
6 406 000 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 300 000 |
Ellátottak juttatása |
3 260 000 |
Tartalékok |
0 |
Működési kiadás |
27 002 000 |
Felhalmozási kiadás: |
17 413 440 |
Finanszírozási kiadások: |
711 560 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
45 127 000 |
4. melléklet
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
Iparűzési adó |
500 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Helyi adó és bírság |
300 |
300 |
300 |
300 |
Működési célú pénzeszk. átvétel |
2 290 |
0 |
0 |
0 |
Visszatérítendő támogatások bev |
200 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
3 290 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 065 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|||
Előző évi pénzmaradvány |
19 772 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
45 127 |
21 300 |
21 300 |
21 300 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
14 360 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 676 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
Dologi kiadás |
6 406 |
6 000 |
6 000 |
6 000 |
Egyéb műk. célú kiadások |
1 300 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Ellátottak juttatásai |
3 260 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
Tartalékok |
0 |
|||
Felhalmozási kiadás |
17 413 |
|||
Finszírozási kiadások |
712 |
|||
Önkorm. kiadásai összesen: |
45 127 |
21 300 |
21 300 |
21 300 |