Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 01- 2024. 11. 28Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 28 232 960 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 28 232 960 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 33 327 859 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 31 135 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 2 192 859 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 6 085 040 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 902 040 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 192 859 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 990.141 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 990.141 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 2 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
26 276 466 |
|||
|
Kommunális adó |
300 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
1 000 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
656 494 |
|||
|
Háztartásoknak adott kölcsön visszafizetés |
||||
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
6 085 040 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
34 318 000 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
10 595 000 |
1 233 000 |
850 000 |
12 678 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
200 000 |
60 000 |
1 520 000 |
1 780 000 |
|
Közvilágítás |
1 300 000 |
1 300 000 |
||
|
Közcélú foglalkoztatás |
1 041 000 |
68 000 |
0 |
1 109 000 |
|
Falugondnoki szolgálat |
3 983 000 |
510 000 |
1 555 000 |
6 048 000 |
|
Közművelődési tevékenységek |
1 039 000 |
109 000 |
1 122 000 |
2 270 000 |
|
Temető fenntartás |
100 000 |
100 000 |
||
|
Szociális kiadások-természetbeni juttatások |
0 |
0 |
1 550 000 |
1 550 000 |
|
Összes működési kiadás: |
16 858 000 |
1 980 000 |
7 997 000 |
26 835 000 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 000 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
1 200 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívűlre |
100 000 |
|||
|
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások: |
1 300 000 |
|||
|
Tartalékok |
1 000 000 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
2 192 859 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
990 141 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
16 858 000 |
1 980 000 |
7 997 000 |
34 318 000 |
2. melléklet az 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez
|
Működési hiány fedezésére : |
2 902 040 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
2 192 859 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
990 141 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
6 085 040 |
Ft |
3. melléklet az 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|---|---|
|
Helyi adó |
1 300 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
656 494 |
|
Támogatások visszatérülése államháztartáson kivűlről |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 956 494 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 276 466 |
|
Működési bevétel |
28 232 960 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
6 085 040 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
34 318 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
16 858 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 980 000 |
|
Dologi kiadás |
7 997 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
2 300 000 |
|
Ellátottak juttatása |
2 000 000 |
|
Működési kiadás |
31 135 000 |
|
Felhalmozási kiadás: |
2 192 859 |
|
Finanszírozási kiadások: |
990 141 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
34 318 000 |
4. melléklet az 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2024. terv |
2025. terv |
2026.terv |
2027.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Helyi adó és bírság |
300 |
300 |
300 |
300 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
657 |
0 |
0 |
0 |
|
Visszatérítendő támogatások bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 957 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 276 |
26 200 |
26 200 |
26 200 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
6 085 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
34 318 |
27 500 |
27 500 |
27 500 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
16 858 |
14 000 |
14 000 |
14 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 980 |
1 800 |
1 800 |
1 800 |
|
Dologi kiadás |
7 997 |
7 200 |
7 200 |
7 200 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
2 300 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 000 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
|
Felhalmozási kiadás |
2 193 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
990 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
34 318 |
27 500 |
27 500 |
27 500 |