Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 11- 2025. 11. 21Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 33 194 011 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 33 194 011 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 40 226 613 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 36 150 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 4 076 613 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 7 895 989 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 955 989 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 4 076 613 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 863.387 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 863.387 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 2 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
29 070 111 |
|||
|
Kommunális adó |
360 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
2 140 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
813 900 |
|||
|
Háztartásoknak adott kölcsön visszafizetés |
810 000 |
|||
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
7 895 989 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
41 090 000 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
13 480 000 |
1 755 000 |
1 200 000 |
16 435 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
200 000 |
60 000 |
1 800 000 |
2 060 000 |
|
Közvilágítás |
1 460 000 |
1 460 000 |
||
|
Közcélú foglalkoztatás |
1 140 000 |
75 000 |
0 |
1 215 000 |
|
Falugondnoki szolgálat |
4 410 000 |
550 000 |
1 390 000 |
6 350 000 |
|
Közművelődési tevékenységek |
1 208 000 |
131 000 |
1 991 000 |
3 330 000 |
|
Temető fenntartás |
100 000 |
100 000 |
||
|
Szociális kiadások-természetbeni juttatások |
0 |
0 |
1 550 000 |
1 550 000 |
|
Összes működési kiadás: |
20 438 000 |
2 571 000 |
9 491 000 |
32 500 000 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 000 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
1 550 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
100 000 |
|||
|
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások: |
1 650 000 |
|||
|
Tartalékok |
0 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
4 076 613 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
863 387 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
20 438 000 |
2 571 000 |
9 491 000 |
41 090 000 |
2. melléklet a 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
2 955 989 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
4 076 613 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
863 387 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
7 895 989 |
Ft |
3. melléklet a 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
2 500 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
813 900 |
|
Támogatások áh.kivűlről |
810 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
4 123 900 |
|
Önk. költségvetési támogatása |
29 070 111 |
|
Működési bevétel |
33 194 011 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
7 895 989 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
41 090 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
20 438 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 571 000 |
|
Dologi kiadás |
9 491 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 650 000 |
|
Ellátottak juttatása |
2 000 000 |
|
Működési kiadás |
36 150 000 |
|
Felhalmozási kiadás: |
4 076 613 |
|
Finanszírozási kiadások: |
863 387 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
41 090 000 |
4. melléklet a 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027.terv |
2028.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
2 140 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Helyi adó és bírság |
360 |
300 |
300 |
300 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
814 |
0 |
0 |
0 |
|
Visszatérítendő támogatások bevételei |
810 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
4 124 |
2 300 |
2 300 |
2 300 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
29 070 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
7 896 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
41 090 |
32 300 |
32 300 |
32 300 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
20 438 |
17 700 |
17 700 |
17 700 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 571 |
2 300 |
2 300 |
2 300 |
|
Dologi kiadás |
9 491 |
7 800 |
7 800 |
7 800 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
1 650 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 000 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
|
Felhalmozási kiadás |
4 077 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
863 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
41 090 |
32 300 |
32 300 |
32 300 |