Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 16Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] A rendelet célja, hogy számot adjon azokról a bevételekről és kiadásokról amelyekkel az önkormányzat az előző évben gazdálkodott. Megállapítsa az önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatását.
[2] Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja
1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 43 826 410 Ft bevétellel, 35 930 421 Ft kiadással, 7 895 989 Ft költségvetési maradvánnyal és az alábbi kiemelt kiadási előirányzatok teljesítési összegével hagyja jóvá:
a) Személyi jellegű kiadások 18 866 592 Ft
b) Munkaadót terhelő kiadások 2 072 260 Ft
c) Dologi kiadások 10 525 289 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 664 000 Ft
e) Egyéb működési támogatások 1 616 205 Ft
f) Beruházások, felújítások 92 644 Ft
g) Finanszírozási kiadások 1 093 431 Ft.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
2. § Az önkormányzat a mérlegét 2. melléklete szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. melléklet szerint engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek - kiadások 2024.év |
|||
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|
Működési támogatás |
23 276 466 |
27 837 934 |
27 837 934 |
|
Működésre átvett pénzeszközök |
656 494 |
3 377 294 |
3 397 264 |
|
Közhatalmi bevételek |
1 300 000 |
2 320 000 |
4 968 328 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek |
0 |
201 055 |
496 167 |
|
Átvett pénzeszköz Áh-kivülről |
0 |
390 000 |
95 000 |
|
ÁH belüli megelőlegezés |
0 |
966 677 |
966 677 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
6 085 040 |
6 065 040 |
6 065 040 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
31 318 000 |
41 158 000 |
43 826 410 |
|
Kiadások |
|||
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|
Személyi juttatások |
16 858 000 |
19 948 918 |
18 866 592 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 980 000 |
2 163 470 |
2 072 260 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 845 000 |
3 336 000 |
3 132 133 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
150 000 |
185 000 |
169 790 |
|
Közüzemi díjak |
1 770 000 |
1 807 672 |
1 706 635 |
|
Vásárolt élelmezés |
394 000 |
494 000 |
435 638 |
|
Karbantartás, kis javítás |
570 000 |
344 000 |
339 551 |
|
Egyéb szolgáltatások |
1 794 000 |
2 864 000 |
2 853 868 |
|
Kiküldetések kiadásai |
87 000 |
86 693 |
|
|
Áfa |
1 424 000 |
1 854 150 |
1 780 260 |
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
45 500 |
20 721 |
|
Dologi kiadások összesen |
7 997 000 |
11 017 322 |
10 525 289 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatások |
2 000 000 |
1 750 000 |
1 664 000 |
|
Egyéb működési támogatások |
2 300 000 |
2 992 000 |
1 616 205 |
|
Beruházások |
0 |
92 100 |
92 069 |
|
Felújítások |
2 192 859 |
2 100 759 |
575 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetés |
990 141 |
1 093 431 |
1 093 431 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
34 318 000 |
41 158 000 |
35 930 421 |
2. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Mérleg 2024 |
||||
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
|
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
94 359 939 |
0 |
90 849 583 |
|
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
8 910 668 |
0 |
5 957 884 |
|
08 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
660 000 |
0 |
660 000 |
|
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
103 930 607 |
0 |
97 467 467 |
|
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
16 |
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
103 994 502 |
0 |
97 531 362 |
|
30 |
B/I/1 Vásárolt készletek |
0 |
0 |
46 000 |
|
35 |
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
0 |
0 |
46 000 |
|
45 |
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
0 |
0 |
46 000 |
|
49 |
C/II/1 Forintpénztár |
59 895 |
0 |
79 140 |
|
52 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
59 895 |
0 |
79 140 |
|
53 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
6 291 291 |
0 |
7 937 882 |
|
55 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
6 291 291 |
0 |
7 937 882 |
|
59 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
6 351 186 |
0 |
8 017 022 |
|
64 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
77 101 |
0 |
75 311 |
|
68 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
36 536 |
0 |
21 474 |
|
69 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
26 439 |
0 |
49 103 |
|
70 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
14 126 |
0 |
4 734 |
|
87 |
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c) |
130 000 |
0 |
375 000 |
|
90 |
D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről |
130 000 |
0 |
375 000 |
|
103 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
207 101 |
0 |
450 311 |
|
108 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
743 594 |
0 |
2 141 998 |
|
113 |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
743 594 |
0 |
2 079 137 |
|
114 |
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
0 |
0 |
62 861 |
|
131 |
D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c) |
0 |
0 |
300 000 |
|
134 |
D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
300 000 |
|
144 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
743 594 |
0 |
2 441 998 |
|
145 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
91 975 |
0 |
65 |
|
149 |
D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek |
41 910 |
0 |
0 |
|
150 |
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek |
50 000 |
0 |
0 |
|
151 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
65 |
0 |
65 |
|
154 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
80 000 |
0 |
80 000 |
|
157 |
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása |
0 |
0 |
18 585 |
|
160 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
171 975 |
0 |
98 650 |
|
161 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
1 122 670 |
0 |
2 990 959 |
|
175 |
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
28 989 |
0 |
307 085 |
|
177 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) |
28 989 |
0 |
307 085 |
|
178 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
111 497 347 |
0 |
108 892 428 |
|
179 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
90 156 847 |
0 |
90 156 847 |
|
181 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6 136 422 |
0 |
6 136 422 |
|
182 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-30 246 056 |
0 |
-30 844 761 |
|
184 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-598 705 |
0 |
-365 420 |
|
185 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
65 448 508 |
0 |
65 083 088 |
|
188 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
0 |
0 |
58 037 |
|
211 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
0 |
0 |
58 037 |
|
214 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
13 148 |
0 |
178 478 |
|
224 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
990 141 |
0 |
863 387 |
|
229 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
990 141 |
0 |
863 387 |
|
235 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 003 289 |
0 |
1 041 865 |
|
236 |
H/III/1 Kapott előlegek |
453 548 |
0 |
215 110 |
|
238 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
4 573 |
0 |
4 573 |
|
245 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
458 121 |
0 |
219 683 |
|
246 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
1 461 410 |
0 |
1 319 585 |
|
248 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
8 956 288 |
0 |
10 141 396 |
|
249 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 807 927 |
0 |
2 139 503 |
|
250 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
33 823 214 |
0 |
30 208 856 |
|
251 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
44 587 429 |
0 |
42 489 755 |
|
252 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
111 497 347 |
0 |
108 892 428 |
3. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Maradványkimutatás 2024 |
||
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
36 794 693 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
34 836 990 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
1 957 703 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
7 031 717 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 093 431 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
5 938 286 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
7 895 989 |
|
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
7 895 989 |
|
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
7 895 989 |
4. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
|
ESZKÖZÖK |
||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
103 994 502 |
97 531 362 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
0 |
0 |
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
103 930 607 |
97 467 467 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
94 359 939 |
90 849 583 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
65 376 615 |
62 949 737 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
21 273 258 |
20 370 940 |
|
d) Üzleti vagyon |
7 710 066 |
7 528 906 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
8 910 668 |
5 957 884 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
8 910 668 |
5 957 884 |
|
d) Üzleti vagyon |
0 |
0 |
|
3. Tenyészállatok |
0 |
0 |
|
4. Beruházások, felújítások |
660 000 |
660 000 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
||
|
d) Üzleti vagyon |
660 000 |
660 000 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
63 895 |
63 895 |
|
1. Tartós részesedések |
63 895 |
63 895 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
|
d) Üzleti vagyon |
63 895 |
63 895 |
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
46 000 |
|
I. Készletek |
0 |
46 000 |
|
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
6 351 186 |
8 017 022 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
0 |
0 |
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
59 895 |
79 140 |
|
III. Forintszámlák |
6 291 291 |
7 937 882 |
|
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
D/ KÖVETELÉSEK |
1 122 670 |
2 990 959 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
207 101 |
450 311 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
743 594 |
2 441 998 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
171 975 |
98 650 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
28 989 |
307 085 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
111 497 347 |
108 892 428 |
|
FORRÁSOK |
||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
65 448 508 |
65 083 088 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
90 156 847 |
90 156 847 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
0 |
0 |
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6 136 422 |
6 136 422 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
-30 246 056 |
-30 844 761 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
-598 705 |
-365 420 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
1 461 410 |
1 319 585 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
0 |
58 037 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 003 289 |
1 041 865 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
458 121 |
219 683 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
44 587 429 |
42 489 755 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
111 497 347 |
108 892 428 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
||
|
"0"-ra írt eszközök |
11 409 471 |
11 481 967 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
5 012 151 |
5 084 647 |
|
Használatban lévő készletek |
||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
1 732 972 |
1 732 972 |
|
Függő követelések |
347 724 |
-322 463 |
|
Függő kötelezettségek |
85 218 |
-25 968 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
0 |
0 |