Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 21Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] A rendelet célja, hogy számot adjon azokról a bevételekről és kiadásokról amelyekkel az önkormányzat az előző évben gazdálkodott. Megállapítsa az önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatását.
[2] Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja
1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 69 037 258 Ft bevétellel, 63 648 933Ft kiadással, 5 388 325 Ft költségvetési maradvánnyal és az alábbi kiemelt kiadási előirányzatok teljesítési összegével hagyja jóvá:
a) Személyi jellegű kiadások 26 490 974 Ft
b) Munkaadót terhelő kiadások 3 038 178 Ft
c) Dologi kiadások 14 802 426 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 082 000 Ft
e) Egyéb működési támogatások 1 644 728 Ft
f) Beruházások, felújítások 15 677 178 Ft
g) Finanszírozási kiadások 913 449 Ft.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
2. § Az önkormányzat a mérlegét 2. melléklete szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. melléklet szerint engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek - kiadások |
|||
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|
Működési támogatás |
29 884 011 |
39 920 600 |
40 189 620 |
|
Müködésre átvett pénzeszközök |
810 000 |
810 000 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek |
2 500 000 |
4 878 000 |
4 716 251 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
14 996 150 |
14 996 150 |
|
Működési bevételek |
0 |
0 |
256 663 |
|
Átvett pénzeszköz Áh-kivülről |
|||
|
ÁH belüli megelőlegezés |
0 |
982 585 |
982 585 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
7 895 989 |
7 895 989 |
7 895 989 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
41 090 000 |
69 483 324 |
69 037 258 |
|
Kiadások |
|||
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|
Személyi juttatások |
20 438 000 |
27 899 667 |
26 490 974 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 571 000 |
3 187 000 |
3 038 178 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 440 000 |
4 983 045 |
4 964 583 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
180 000 |
72 285 |
59 671 |
|
Közüzemi díjak |
1 910 000 |
2 485 474 |
2 421 793 |
|
Vásárolt élelmezés |
394 000 |
627 000 |
526 909 |
|
Bérleti és lízing díjak |
0 |
92 000 |
92 000 |
|
Karbantartás, kis javítás |
385 000 |
382 686 |
375 924 |
|
Egyéb szolgáltatások |
2 652 000 |
6 481 370 |
3 433 957 |
|
Kiküldetések kiadásai |
0 |
23 500 |
23 380 |
|
Áfa |
1 480 000 |
2 629 807 |
2 576 608 |
|
Kamatkiadások |
0 |
30 000 |
29 622 |
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
314 420 |
297 979 |
|
Dologi kiadások összesen |
9 491 000 |
18 121 587 |
14 802 426 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatások |
2 000 000 |
1 086 000 |
1 082 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
1 650 000 |
1 645 083 |
1 644 728 |
|
Beruházások |
500 000 |
15 742 525 |
15 677 178 |
|
Felújítások |
3 576 613 |
854 638 |
0 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
863 387 |
946 824 |
913 449 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
41 090 000 |
69 483 324 |
63 648 933 |
2. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
# |
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
90 849 583 |
0 |
87 339 211 |
|
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
5 957 884 |
0 |
15 244 739 |
|
08 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
660 000 |
0 |
660 000 |
|
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
97 467 467 |
0 |
103 243 950 |
|
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
16 |
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
63 895 |
0 |
63 895 |
|
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
97 531 362 |
0 |
103 307 845 |
|
30 |
B/I/1 Vásárolt készletek |
46 000 |
0 |
0 |
|
35 |
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
46 000 |
0 |
0 |
|
45 |
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
46 000 |
0 |
0 |
|
49 |
C/II/1 Forintpénztár |
79 140 |
0 |
45 525 |
|
52 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
79 140 |
0 |
45 525 |
|
53 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
7 937 882 |
0 |
5 003 268 |
|
55 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
7 937 882 |
0 |
5 003 268 |
|
59 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
8 017 022 |
0 |
5 048 793 |
|
64 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
75 311 |
0 |
103 556 |
|
68 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
21 474 |
0 |
29 604 |
|
69 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
49 103 |
0 |
39 332 |
|
70 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
4 734 |
0 |
34 620 |
|
87 |
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c) |
375 000 |
0 |
675 000 |
|
90 |
D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről |
375 000 |
0 |
675 000 |
|
103 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
450 311 |
0 |
778 556 |
|
108 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
2 141 998 |
0 |
9 046 |
|
113 |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
2 079 137 |
0 |
9 046 |
|
114 |
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
62 861 |
0 |
0 |
|
131 |
D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c) |
300 000 |
0 |
0 |
|
134 |
D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről |
300 000 |
0 |
0 |
|
144 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
2 441 998 |
0 |
9 046 |
|
145 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
65 |
0 |
500 000 |
|
150 |
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek |
0 |
0 |
500 000 |
|
151 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
65 |
0 |
0 |
|
154 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
80 000 |
0 |
80 000 |
|
157 |
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása |
18 585 |
0 |
0 |
|
160 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
98 650 |
0 |
580 000 |
|
161 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
2 990 959 |
0 |
1 367 602 |
|
175 |
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
307 085 |
0 |
0 |
|
177 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) |
307 085 |
0 |
0 |
|
178 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
108 892 428 |
0 |
109 724 240 |
|
179 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
90 156 847 |
0 |
90 156 847 |
|
181 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6 136 422 |
0 |
6 136 422 |
|
182 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-30 844 761 |
0 |
-31 210 181 |
|
184 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-365 420 |
0 |
2 497 122 |
|
185 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
65 083 088 |
0 |
67 580 210 |
|
188 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
58 037 |
0 |
22 418 |
|
211 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
58 037 |
0 |
22 418 |
|
214 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
178 478 |
0 |
0 |
|
224 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
863 387 |
0 |
932 523 |
|
229 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
863 387 |
0 |
932 523 |
|
235 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 041 865 |
0 |
932 523 |
|
236 |
H/III/1 Kapott előlegek |
215 110 |
0 |
240 468 |
|
238 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
4 573 |
0 |
0 |
|
245 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
219 683 |
0 |
240 468 |
|
246 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
1 319 585 |
0 |
1 195 409 |
|
248 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
10 141 396 |
0 |
7 999 398 |
|
249 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
2 139 503 |
0 |
2 740 367 |
|
250 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
30 208 856 |
0 |
30 208 856 |
|
251 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
42 489 755 |
0 |
40 948 621 |
|
252 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
108 892 428 |
0 |
109 724 240 |
3. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
60 158 684 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
62 735 484 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-2 576 800 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
8 878 574 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
913 449 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
7 965 125 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
5 388 325 |
|
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
5 388 325 |
|
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
5 388 325 |
4. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
|
ESZKÖZÖK |
||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
97 531 362 |
103 307 845 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
0 |
0 |
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
97 467 467 |
103 243 950 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
90 849 583 |
87 339 211 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
62 949 737 |
60 522 848 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
20 370 940 |
19 468 617 |
|
d) Üzleti vagyon |
7 528 906 |
7 347 746 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
5 957 884 |
15 244 739 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
5 957 884 |
15 244 739 |
|
d) Üzleti vagyon |
0 |
0 |
|
3. Tenyészállatok |
0 |
0 |
|
4. Beruházások, felújítások |
660 000 |
660 000 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
||
|
d) Üzleti vagyon |
660 000 |
660 000 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
63 895 |
63 895 |
|
1. Tartós részesedések |
63 895 |
63 895 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
|
d) Üzleti vagyon |
63 895 |
63 895 |
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
46 000 |
0 |
|
I. Készletek |
46 000 |
0 |
|
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
8 017 022 |
5 048 793 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
0 |
0 |
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
79 140 |
45 525 |
|
III. Forintszámlák |
7 937 882 |
5 003 268 |
|
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
D/ KÖVETELÉSEK |
2 990 959 |
1 367 602 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
450 311 |
778 556 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
2 441 998 |
9 046 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
98 650 |
580 000 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
307 085 |
0 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
108 892 428 |
109 724 240 |
|
FORRÁSOK |
||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
65 083 088 |
67 580 210 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
90 156 847 |
90 156 847 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
0 |
0 |
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6 136 422 |
6 136 422 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
-30 844 761 |
-31 210 181 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
-365 420 |
2 497 122 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
1 319 585 |
1 195 409 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
58 037 |
22 418 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 041 865 |
932 523 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
219 683 |
240 468 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
42 489 755 |
40 948 621 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
108 892 428 |
109 724 240 |