Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 10. 15- 2021. 11. 17Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Pécsdevecser Község Önkormányzat képviselő-testületének hatáskörében Pécsdevecser község polgármestereként az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotom:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § [1] (1)[2] A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
- a) tárgyévi költségvetési bevételét 30.004.484 Ft-ban,
- aa) működési költségvetési bevételét 30.004.484 Ft-ban,
- ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
- b) tárgyévi költségvetési kiadását 30.004.484 Ft-ban,
- ba) működési költségvetési kiadását 24.322.484 Ft-ban,
- bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5.682.000 Ft-ban,
- bc) tartalék 0 Ft-ban
- c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 276 272 Ft-ban,
- ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2.594.272 Ft-ban,
- cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5.682.000 Ft-ban,
- d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
- db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
- e) finanszírozási célú műveletek kiadását 686 335 Ft-ban,
- ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 686 335 Ft-ban,
- eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi
- a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
- b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
- c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
- ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
- cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: 1 fő.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) A (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja .Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
10. § (1) (1) A rendelet a kihirdetés követő nap lép hatályba.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet [3]
Bevételi és kiadási előirányzatok
BEVÉTELEK | Ft-ban | |||
Működési támogatások | 8 043 089 | |||
Falugondnoki szolgáltatás | 4 572 000 | |||
Települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátása | 2 381 000 | |||
Közművelődési feladatok támogatása | 2 270 000 | |||
Kiegészítő támogatás | 381 000 | |||
Elszámolásból származó bevételek | 57 250 | |||
Közfoglalkoztatás támogatás | 3 873 873 | |||
Kommunális adó | 150 000 | |||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele | 8 276 272 | |||
Önkormányzat bevétele összesen: | 30 004 484 | |||
KIADÁSOK | Személyi jutta- | Munkaadót ter- | Dologi kiadás | Összesen |
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége | 3 355 200 | 530 000 | 1 530 000 | 5 415 200 |
018010 Önkormányzatok elszámolása központi költségvetéssel | 686 335 | 686 335 | ||
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása | 500 000 | 500 000 | ||
064010 Közvilágítás | 730 000 | 730 000 | ||
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok | 180 000 | 180 000 | ||
066010 Zöldterület-kezelés | 650 000 | 650 000 | ||
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás | 4 410 500 | 354 650 | 741 000 | 5 506 150 |
107055 Falugondnoki szolgáltatás | 2 832 000 | 410 000 | 1 231 039 | 4 473 039 |
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kultúrális értékek gondozása | 2 270 000 | 2 270 000 | ||
Intézményen kívüli gyerekétkeztetés | 47 000 | 47 000 | ||
013320 Köztemető fenntartás és működtetés | 0 | 0 | 150 000 | 150 000 |
Működési kiadások összesen: | 10 597 700 | 1 294 650 | 8 715 374 | 20 607 724 |
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások | 2 381 000 | 2 381 000 | ||
Ellátottak pénzbeni juttatása: | 2 381 000 | 2 381 000 | ||
Újpetrének átadott | 300 000 | 300 000 | ||
Ösztöndíj | 100 000 | 100 000 | ||
Non-profit szerv. Szent Flórián | 250 000 | 250 000 | ||
DRV - vízi közmű számla | 683 760 | |||
Átadott pénzeszköz: | 1 333 760 | |||
Felhalmozási kiadások: | 5 682 000 | 5 682 000 | ||
Önkormányzat kiadása összesen: | 10 597 700 | 1 294 650 | 17 428 374 | 30 004 484 |
2. melléklet
Az önkormányzatnak jóváhagyott pénzmaradványa nincs.
3. melléklet [4]
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Bevételi jogcímek: | Önkormányzat |
|---|---|
Gépjárműadó | 0 |
Helyi adó | 150 000 |
Egyéb bevétel | 3 873 873 |
Saját bevétel összesen: | 4 023 873 |
Önk. költségvetési támogatása | 17 323 339 |
Előző évi pénzmaradvány | 8 276 272 |
Összes bevétel: | 29 623 484 |
Önkormányzat bevételei összesen: | 29 623 484 |
Kiadási jogcímek: | |
Személyi kiadás | 10 597 700 |
Munkaadókat terhelő járulékok | 1 294 650 |
Dologi kiadás | 7 832 862 |
Egyéb működési célú támogatások, átadások | 1 333 760 |
Ellátottak juttatása | 2 381 000 |
Felhalmozási kiadások | 5 747 177 |
Finanszírozási kiadások | 686 335 |
Összes kiadás: | 29 623 484 |
Önkormányzat kiadásai összesen: | 29 623 484 |
4. melléklet [5]
A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatai
Bevételi jogcímek: | 2021. terv | 2022. terv | 2023.terv | 2024.terv |
|---|---|---|---|---|
Iparűzési adó | ||||
Helyi adó és bírság | 150 000 | 150 000 | 180 000 | 200 000 |
Működési célú pénzeszk. átvétel | 3 873 873 | 4 500 000 | 4 800 000 | 5 000 000 |
Visszatérítendő támogatások bev | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saját bevétel összesen: | 4 023 873 | 4 650 000 | 4 980 000 | 5 200 000 |
Önk. költségvetési támogatása | 17 323 339 | 18 000 000 | 18 500 000 | 18 600 000 |
Felhalmozási bevételek | 0 | 0 | 0 | 0 |
Előző évi pénzmaradvány | 8 276 272 | 7 000 000 | 6 000 000 | 5 000 000 |
Összes bevétel: | 29 623 484 | 29 650 000 | 29 480 000 | 28 800 000 |
Kiadási jogcímek: | ||||
Személyi kiadás | 10 597 700 | 10 550 000 | 11 100 000 | 11 500 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok | 1 294 650 | 1 300 000 | 1 380 000 | 1 400 000 |
Dologi kiadás | 7 832 862 | 7 000 000 | 6 800 000 | 6 500 000 |
Egyéb műk. célú kiadások | 1 333 760 | 1 400 000 | 1 500 000 | 1 500 000 |
Ellátottak juttatásai | 2 381 000 | 2 300 000 | 2 200 000 | 2 400 000 |
Tartalékok | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felhalmozási kiadás | 5 497 177 | 6 500 000 | 6 000 000 | 5 000 000 |
Finszírozási kiadások | 686 335 | 600 000 | 500 000 | 500 000 |
Önkorm. kiadásai összesen: | 29 623 484 | 29 650 000 | 29 480 000 | 28 800 000 |