Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 10Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Pécsdevecser Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő- testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. §1 (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 26 701 126 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 23 532 846 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 3 168 280 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 33 573 746 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 23 267 466 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 10 306 280 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 7 561 248 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 423 248 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 7 138 000 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 688 628 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 688 628 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg..
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: 4 fő.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) A (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet3
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Önkormányzati hivatal működési támogatása |
8 760 845 |
|||
Falugondnoki szolgáltatás |
5 475 327 |
|||
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
2 312 000 |
|||
Szünidei étkeztetés támogatása |
38 475 |
|||
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
Kiegészítő támogatás |
2 140 678 |
|||
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
20 997 325 |
|||
Építmény adó |
0 |
|||
Kommunális adó |
130 000 |
|||
Közfoglalkoztatás támogatása |
2 173 858 |
|||
Felhalmozási bevétel |
3 168 280 |
|||
Működési bevételek |
231 663 |
|||
Előző évi pénzmaradvány |
7 561 248 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
34 262 374 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
5 075 000 |
350 000 |
600 000 |
6 025 000 |
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
0 |
500 000 |
500 000 |
064010 Közvilágítás |
0 |
0 |
630 000 |
630 000 |
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
250 000 |
20 000 |
75 000 |
345 000 |
066010 Zöldterület-kezelés |
0 |
0 |
700 000 |
700 000 |
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
0 |
52 000 |
52 000 |
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
0 |
0 |
1 700 000 |
1 700 000 |
082044 Könyvtár |
600 000 |
600 000 |
||
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
0 |
0 |
500 000 |
500 000 |
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
3 424 600 |
537 000 |
1 775 304 |
5 736 904 |
041237 Közfoglalkoztatási program |
2 600 000 |
300 000 |
400 000 |
3 300 000 |
Kiadások összesen: |
11 349 600 |
1 207 000 |
7 532 304 |
20 088 904 |
107060 Szociális ellátások |
1 821 000 |
1 821 000 |
||
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 821 000 |
1 821 000 |
||
Átadott pénzeszköz ÁH-n belül |
553 802 |
553 802 |
||
Ösztöndíj |
0 |
0 |
||
Non-profit támogatás |
120 000 |
120 000 |
||
DRV számla |
683 760 |
683 760 |
||
Átadott pénzeszköz: |
1 357 562 |
1 357 562 |
||
Finanszírozási kiadások |
688 628 |
688 628 |
||
Felhalmozási kiadások: |
10 306 280 |
10 306 280 |
||
Önkormányzat kiadása összesen: |
11 349 600 |
1 207 000 |
21 017 146 |
34 262 374 |
2. melléklet
3. melléklet4
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
130 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
2 173 858 |
Működési bevételek |
3 399 943 |
Saját bevétel összesen: |
5 703 801 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 997 325 |
Működési bevétel |
26 701 126 |
Felhalmozási bevételek: |
0 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
7 561 248 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
34 262 374 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
11 349 600 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 207 000 |
Dologi kiadás |
7 532 304 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 357 562 |
Ellátottak juttatása |
1 821 000 |
Tartalékok |
0 |
Működési kiadás |
23 267 466 |
Felhalmozási kiadás: |
10 306 280 |
Finanszírozási kiadások: |
688 628 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
34 262 374 |
4. melléklet5
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
|---|---|---|---|---|
Helyi adó és bírság |
130 000 |
150 000 |
180 000 |
200 000 |
Működési célú pénzeszk. átvétel |
2 173 858 |
4 500 000 |
4 800 000 |
5 000 000 |
Működési bevételek |
3 399 943 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
5 703 801 |
4 650 000 |
4 980 000 |
5 200 000 |
Önk. költségvetési támogatása |
20 997 325 |
18 000 000 |
18 500 000 |
18 600 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány |
7 561 248 |
7 000 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
Összes bevétel: |
34 262 374 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
11 349 600 |
10 550 000 |
11 100 000 |
11 500 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 207 000 |
1 300 000 |
1 380 000 |
1 400 000 |
Dologi kiadás |
7 532 304 |
7 000 000 |
6 800 000 |
6 500 000 |
Egyéb műk. célú kiadások |
1 357 562 |
1 400 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
Ellátottak juttatásai |
1 821 000 |
2 300 000 |
2 200 000 |
2 400 000 |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadás |
10 306 280 |
6 500 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
Finszírozási kiadások |
688 628 |
600 000 |
500 000 |
500 000 |
Önkorm. kiadásai összesen: |
34 262 374 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |
A 2. § a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (VIII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (VIII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (VIII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (VIII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.