Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 28Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Pécsdevecser község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 29 362 938 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 23 964 405 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 29 362 938 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 25 332 638 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 2.384.026 Ft-ban,
bc) tartalék 859 076 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 5 398 533 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3.014.507 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2.384.026 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 787 198 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 787 198 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: 2 fő.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) A (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
|
|
|
Ft-ban |
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat működési támogatása |
11 242 423 |
|||
|
Falugondnoki szolgáltatás |
5 933 699 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
1 757 000 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
27 702 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
373 380 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
21 604 204 |
|||
|
Iparűzési adó |
200 000 |
|||
|
Kommunális adó |
100 000 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
1 101 125 |
|||
|
Egyéb bevételek |
100 000 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
5 398 533 |
|||
|
Áhn belüli megelőlegezés |
859 076 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
29 362 938 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
011130 Önkormányzatok és Önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
5 037 600 |
300 000 |
2 078 753 |
7 416 353 |
|
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
0 |
936 000 |
936 000 |
|
064010 Közvilágítás |
0 |
0 |
950 000 |
950 000 |
|
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
300 000 |
0 |
162 000 |
462 000 |
|
066010 Zöldterület-kezelés |
0 |
0 |
1 648 380 |
1 648 380 |
|
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
0 |
28 215 |
28 215 |
|
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
0 |
0 |
2 650 986 |
2 650 986 |
|
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
0 |
0 |
197 000 |
197 000 |
|
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
3 826 400 |
541 000 |
1 430 000 |
5 797 400 |
|
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
1 343 000 |
87 860 |
0 |
1 430 860 |
|
Kiadások összesen: |
10 507 000 |
928 860 |
10 081 334 |
21 517 194 |
|
107060 Szociális ellátások |
1 123 000 |
1 123 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 123 000 |
1 123 000 |
||
|
Átadott pénzeszköz ÁH-n belül |
1 800 114 |
1 800 114 |
||
|
Ösztöndíj |
0 |
0 |
||
|
Non-profit támogatás |
892 330 |
892 330 |
||
|
Tartalék |
859 076 |
859 076 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
3 551 520 |
3 551 520 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
787 198 |
787 198 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
2 384 026 |
2 384 026 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
10 507 000 |
928 860 |
17 139 880 |
29 362 938 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez3
|
Működési hiány fedezésére : |
2 306 507 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
3 092 026 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
5 398 533 |
Ft |
3. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez4
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
300 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
1 101 125 |
|
Működési bevételek |
100 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 501 125 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
21 604 204 |
|
Működési bevétel |
23 105 329 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
5 398 533 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
28 503 862 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
10 507 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
928 860 |
|
Dologi kiadás |
10 081 334 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
3 551 520 |
|
Ellátottak juttatása |
1 123 000 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
26 191 714 |
|
Felhalmozási kiadás: |
2 384 026 |
|
Finanszírozási kiadások: |
787 198 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
29 362 938 |
4. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024. terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó és bírság |
300 000 |
150 000 |
180 000 |
200 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
1 101 125 |
4 500 000 |
4 800 000 |
5 000 000 |
|
Működési bevételek |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 501 125 |
4 650 000 |
4 980 000 |
5 200 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
21 604 204 |
18 000 000 |
18 500 000 |
18 600 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány, megelőlegezés |
6 257 609 |
7 000 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
|
Összes bevétel: |
29 362 938 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
10 507 000 |
10 550 000 |
11 100 000 |
11 500 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
928 860 |
1 300 000 |
1 380 000 |
1 400 000 |
|
Dologi kiadás |
10 081 334 |
7 000 000 |
6 800 000 |
6 500 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
3 551 520 |
1 400 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
1 123 000 |
2 300 000 |
2 200 000 |
2 400 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
2 384 026 |
6 500 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
787 198 |
600 000 |
500 000 |
500 000 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
29 362 938 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |
A 2. § (1) bekezdése a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.