Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 22Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Pécsdevecser község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 25 138 883 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 25 138 883 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 25 138 883 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 22 046 857 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 3 092 026 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 5 358 945 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 266 919 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3 092 026 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 787 198 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 787 198 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: 2 fő.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) A (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Önkormányzat működési támogatása |
8 760 845 |
|||
Falugondnoki szolgáltatás |
5 142 300 |
|||
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
1 757 000 |
|||
Szünidei étkeztetés támogatása |
28 215 |
|||
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
Kiegészítő támogatás |
0 |
|||
Elszámolásból származó bevételek |
1 721 578 |
|||
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
19 679 938 |
|||
Építmény adó |
0 |
|||
Kommunális adó |
100 000 |
|||
Közfoglalkoztatás támogatása |
0 |
|||
Egyéb bevételek |
0 |
|||
Előző évi pénzmaradvány |
5 358 945 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
25 138 883 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
011130 Önkormányzatok és Önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
5 037 600 |
300 000 |
1 080 000 |
6 417 600 |
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
0 |
381 000 |
381 000 |
064010 Közvilágítás |
0 |
0 |
950 000 |
950 000 |
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
0 |
0 |
112 000 |
112 000 |
066010 Zöldterület-kezelés |
0 |
0 |
915 000 |
915 000 |
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
0 |
28 215 |
28 215 |
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
0 |
0 |
1 930 000 |
1 930 000 |
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
0 |
0 |
197 000 |
197 000 |
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
3 620 400 |
460 000 |
1 230 000 |
5 310 400 |
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
299 000 |
20 000 |
0 |
319 000 |
Kiadások összesen: |
8 957 000 |
780 000 |
6 823 215 |
16 560 215 |
107060 Szociális ellátások |
1 757 000 |
1 757 000 |
||
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 757 000 |
1 757 000 |
||
Átadott pénzeszköz ÁH-n belül |
1 800 114 |
1 800 114 |
||
Ösztöndíj |
0 |
0 |
||
Non-profit támogatás |
200 000 |
200 000 |
||
DRV számla |
942 330 |
942 330 |
||
Átadott pénzeszköz: |
2 942 444 |
2 942 444 |
||
Finanszírozási kiadások |
787 198 |
787 198 |
||
Felhalmozási kiadások: |
3 092 026 |
3 092 026 |
||
Önkormányzat kiadása összesen: |
8 957 000 |
780 000 |
14 614 685 |
25 138 883 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési maradvány |
||
Működési hiány fedezésére : |
2 266 919 |
Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
3 092 026 |
Ft |
maradvány összesen:: |
5 358 945 |
Ft |
3. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
100 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
0 |
Működési bevételek |
0 |
Saját bevétel összesen: |
100 000 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
19 679 938 |
Működési bevétel |
19 779 938 |
Felhalmozási bevételek: |
0 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
5 358 945 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
25 138 883 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
8 957 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
780 000 |
Dologi kiadás |
6 823 215 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
2 942 444 |
Ellátottak juttatása |
1 757 000 |
Tartalékok |
0 |
Működési kiadás |
21 259 659 |
Felhalmozási kiadás: |
3 092 026 |
Finanszírozási kiadások: |
787 198 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
25 138 883 |
4. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024. terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
Helyi adó és bírság |
100 000 |
150 000 |
180 000 |
200 000 |
Működési célú pénzeszk. átvétel |
0 |
4 500 000 |
4 800 000 |
5 000 000 |
Működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
100 000 |
4 650 000 |
4 980 000 |
5 200 000 |
Önk. költségvetési támogatása |
19 679 938 |
18 000 000 |
18 500 000 |
18 600 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány |
5 358 945 |
7 000 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
Összes bevétel: |
25 138 883 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
8 957 000 |
10 550 000 |
11 100 000 |
11 500 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
780 000 |
1 300 000 |
1 380 000 |
1 400 000 |
Dologi kiadás |
6 823 215 |
7 000 000 |
6 800 000 |
6 500 000 |
Egyéb műk. célú kiadások |
2 942 444 |
1 400 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
Ellátottak juttatásai |
1 757 000 |
2 300 000 |
2 200 000 |
2 400 000 |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadás |
3 092 026 |
6 500 000 |
6 000 000 |
5 000 000 |
Finszírozási kiadások |
787 198 |
600 000 |
500 000 |
500 000 |
Önkorm. kiadásai összesen: |
25 138 883 |
29 650 000 |
29 480 000 |
28 800 000 |