Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 18- 2025. 11. 21Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Pécsdevecser Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 37.732.150 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 37.732.150 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 37.732.150 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 29.047.454 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 8.684.696 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 9.873.831 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 1.189.135 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 8.684.696 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 828.074 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 828.074 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 1 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 0 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat működési támogatása |
8 875 510 |
|||
|
Falugondnoki szolgáltatás |
6 343 500 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
3 452 857 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
0 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
5 316 452 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
26 258 319 |
|||
|
Iparűzési adó |
1 500 000 |
|||
|
Kommunális adó |
100 000 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
0 |
|||
|
Egyéb bevételek |
0 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
9 873 831 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
37 732 150 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
011130 Önk. és Önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
8 659 292 |
280 000 |
1 297 070 |
10 236 362 |
|
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
0 |
460 000 |
460 000 |
|
064010 Közvilágítás |
0 |
0 |
928 000 |
928 000 |
|
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
0 |
0 |
830 000 |
830 000 |
|
066010 Zöldterület-kezelés |
150 000 |
18 000 |
1 220 000 |
1 388 000 |
|
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
523 200 |
70 000 |
1 940 000 |
2 533 200 |
|
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
0 |
0 |
160 000 |
160 000 |
|
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
4 235 600 |
550 000 |
1 557 900 |
6 343 500 |
|
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Kiadások összesen: |
13 568 092 |
918 000 |
8 392 970 |
22 879 062 |
|
107060 Szociális ellátások |
3 452 857 |
3 452 857 |
||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
3 452 857 |
3 452 857 |
||
|
Átadott pénzeszköz ÁH-n belül |
518 895 |
518 895 |
||
|
Ösztöndíj |
0 |
0 |
||
|
Non-profit támogatás |
200 000 |
200 000 |
||
|
DRV számla |
1 168 566 |
1 168 566 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
1 887 461 |
1 887 461 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
828 074 |
828 074 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
8 684 696 |
8 684 696 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
13 568 092 |
918 000 |
23 246 058 |
37 732 150 |
2. melléklet az 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
1 189 135 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
8 684 696 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
9 873 831 |
Ft |
3. melléklet az 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
1 600 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
0 |
|
Működési bevételek |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 600 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 258 319 |
|
Működési bevétel |
27 858 319 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
9 873 831 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
37 732 150 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
13 568 092 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
918 000 |
|
Dologi kiadás |
8 392 970 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 887 461 |
|
Ellátottak juttatása |
3 452 857 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
28 219 380 |
|
Felhalmozási kiadás: |
8 684 696 |
|
Finanszírozási kiadások: |
828 074 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
37 732 150 |
4. melléklet az 5/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027.terv |
2028.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó és bírság |
1 600 000 |
1 600 000 |
1 800 000 |
2 000 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
1 600 000 |
1 600 000 |
1 800 000 |
2 000 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 258 319 |
25 000 000 |
24 000 000 |
23 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
9 873 831 |
7 000 000 |
7 500 000 |
7 000 000 |
|
Összes bevétel: |
37 732 150 |
33 600 000 |
33 300 000 |
32 000 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
13 568 092 |
13 000 000 |
13 200 000 |
13 500 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
918 000 |
900 000 |
920 000 |
950 000 |
|
Dologi kiadás |
8 392 970 |
9 000 000 |
9 200 000 |
9 000 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
1 887 461 |
2 000 000 |
2 180 000 |
1 500 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
3 452 857 |
2 600 000 |
2 500 000 |
2 300 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
8 684 696 |
5 500 000 |
4 800 000 |
4 250 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
828 074 |
600 000 |
500 000 |
500 000 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
37 732 150 |
33 600 000 |
33 300 000 |
32 000 000 |