Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 11. 30- 2023. 05. 25

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.11.30.

Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a)1 tárgyévi költségvetési bevételét 176.088.378 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 149.417.791 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 2.500.000 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 24.170.587 Ft-ban,

b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 176.088.378 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 168.240.004 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 4.437.648 Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 3.410.726 Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 24.170.587 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 5 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet3

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai
forintban

Bevételi jogcímek:

Eredeti

Módosítás

Módosított

Intézményi működési bevételek0

313.860

6.625.647

6.939.507

Iparűzési adó

6.014.461

1.176.084

7.190.545

Kommunális adó

3.000.000

-

3.000.000

OEP finanszírozás

8.223.700

-

8.223.700

Átvett p.eszköz

5.830.593

18.666.947

24.497.540

Saját bevétel összesen:

23.382.614

26.468.678

49.851.292

Önk.költségvetési támogatása

92.286.051

7.280.448

99.566.499

Ingatlanok értékesítése

-

2.500.000

2.500.000

Felhalmozási bevétel

-

2.500.000

2.500.000

Elõzõ évi pénzmaradvány

24.170.587

-

24.170.587

Önkorm. bevételei összesen:

139.839.252

36.249.126

176.088.378

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

29.280.000

14.842.913

44.122.913

Munkaadókat terhelõ járulékok

3.558.000

691.465

4.249.465

Dologi kiadás

22.450.463

16.888.017

39.338.480

Egyéb szociális kiadások

6.124.000

45.000

6.169.000

Átadott pénzeszköz

76.722.789

-2.962.643

73.760.146

Egyéb elvonások,befizetések

600.000

-

600.000

Felhalmozási kiadás

1.104.000

1.649.457

2.753.457

Felújítás

-

1.684.191

1.684.191

Tartalék

-

-

-

Finanszírozási kiadások

3.410.726

3.410.726

Önkorm. kiadásai összesen:

139.839.252

36.249.126

176.088.378

2. melléklet

Előző évi pénzmaradvány
Ft-ban

Megnevezés

Összeg

1

2

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege

24.502.563

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

96.465

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen

24.599.028

Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege

311.168

Kapott előlegek

-739.609

Pénzmaradvány összesen

24.170.587

3. melléklet4

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK

Eredeti

Módosítás

Módosított

Ft-ban

Ft-ban

Ft-ban

Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása

4.509.536

-

4.509.536

Közvilágítás

4.642.427

-

4.642.427

Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása

1.368.754

-

1.368.754

Közutak fennt.támogatása

2.808.016

-

2.808.016

Egyéb önkorm.fea.támogatása

9.627.657

-

9.627.657

Lakott külter.kapcs.kiegészítés

74.833

-

74.833

Óvoda támogatása

31.426.840

-

31.426.840

Szociális étkeztetés

2.804.780

-

2.804.780

Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása

12.964.000

-

12.964.000

Gyermekétkezt.támogatása

19.608.518

-

19.608.518

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

180.690

-

180.690

Könyvtári,közművelődési támogatás

2.270.000

-

2.270.000

Műk.célú kieg.támogatás

-

7.280.448

7.280.448

Normatív állami támogatás összesen:

92.286.051

7.280.448

99.566.499

Kommunális adó

3.000.000

-

3.000.000

Iparűzési adó

6.014.461

1.176.084

7.190.545

Egyéb működési bevételek

313.860

-299.983

13.877

Átvett p.eszk.közp.kez.előir.-tól

3.915.653

1.593.692

5.509.345

Működésre átvett p.eszk.OEP-től

8.223.700

-

8.223.700

Átvett p.eszköz önkorm.

1.914.940

-

1.914.940

Átvett p.eszköz közfogl.tám.

-

17.073.255

17.073.255

Szolgáltatások ellenértéke

-

2.627.077

2.627.077

Tulajdonosi bevételek /közmű

660.000

660.000

Ellátási díjak/szoc.étk.tér.díj bevétele

-

3.638.530

3.638.530

Kamatbevétel

-

23

23

Ingatlanok értékesítése

-

2.500.000

2.500.000

Előző évi pénzmaradvány

24.170.587

-

24.170.587

Önkormányzat bevétele összesen:

139.839.252

36.249.126

176.088.378

2. Kiadások

Kiadások

Személyi juttatás

Járulék

Dologi kiadás

Ellátások, péNZBELI JUTTATÁSA

Pénzeszköz átadás

Felhalmozási kiadás

Összesen

Eredeti előirányzat

Módosítás

. Módo-
sított

Eredeti
előirányzat

Módosítás

. Módo-
sított

Eredeti előirányzat

Módosítás

Módo-
sított

Eredeti előirányzat

Módosítás

Módo-
sított

Eredeti előirányzat

Módosítás

. Módo-
sított

Eredeti előirányzat

Módosítás

. Módo-
sított

Eredeti
előirányzat

Módosítás

Módo-
sított

Zöldterület kezelés

4579000

-

4579000

602000

-

602000

452000

-

452000

5633000

-

5633000

Önkorm.igaz. fea.és jogalkotás

10498000

-38276

10459724

1357000

38276

1395276

6231000

872100

7103100

-

-

-

-

-

9596051

-

-

18086000

872100

18958100

Város- és
községrend. fea.

81725

81725

-

-

3460000

4502576

7962576

-

-

-

3460000

4584301

8044301

Utak,hidak

1808000

-

1808000

1808000

-

1808000

Közvilágítás

2843000

2843000

2843000

2843000

Védőnői fea.

6959000

-

6959000

776000

-

776000

852000

-

852000

-

-

-

8587000

-

8587000

Szociális étkeztetés

3079000

-

3079000

349000

-

349000

66000

7041769

7107769

-

-

-

3494000

7041769

10535769

Műv. házak
fea.

3865000

-

3865000

474000

-

474000

6068000

41701

6109701

1104000

2615314

3719314

11511000

2657015

14168015

Könyvtár

158000

53710

211710

-

333334

333334

158000

387044

545044

Sportfela-datok

221000

-

221000

221000

-

221000

Temető fenntartás

300000

300000

-

-

-

121463

149897

271360

-

385000

385000

421463

534897

956360

Átadott p.e.
óvodának

70530509

-3389186

67141323

70530509

-3389186

67141323

Átadott p.eszk-Óv.Társulásnak

100000

100000

100000

100000

Átadott p.e.
Német Kult.
Egy.-nek

200000

200000

200000

200000

Átadott p.eszk.önkor-mányzatoknak

1606780

-

1606780

1606780

-

1606780

Átadott p.eszk.Megyei Önkorm.EU-s

4285500

4285500

4285500

4285500

Lakásfenntart. tám.

324000

-

324000

324000

-

324000

Átmeneti seg.

2388587

2388587

5800000

45000

5845000

-

-

5800000

2433587

8233587

Háziorvosi ellátás

170000

-

170000

-

-

170000

-

170000

2022.évi előleg norm.áll.tám.

-

3410726

3410726

Tartalék

-

-

-

Elvonások,visszafiz.kötelezettségek

-

-

600000

426543

1026543

600000

426543

1026543

Közfoglalkoztatottak

-

14799464

14799464

-

653189

653189

1177677

1177677

-

-

-

-

16630330

16630330

Viziközmű kiadás

660000

660000

660000

660000

Önkormány-zat kiadása
összesen:

29280000

14842913

44122913

3558000

691465

4249465

22450463

16888017

39338480

6124000

45000

6169000

77322789

-2962643

74360146

1104000

3333648

4437648

139839252

36249126

176088378

4. melléklet5

Felújítás

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: 1.684.191.-Ft

ebből kifizetésre került: Művelődési ház/festék,munkadíj 1.684.191.-Ft

5. melléklet6

Felhalmozások

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felhalmozási előirányzata: 2.753.457.-Ft

ebből kifizetésre került:
1.1. Hangfal,mikrofon,+kábel műv.házba 178.860.-Ft
1.2. Hangfal,állvány,keverőpult műv.házba 809.285.-Ft
1.3. Rezsók műv.házba 22.470.-Ft
1.4. Monitor műv.házba 68.350.-Ft
1.5. Klíma műv.házba 333.334.-Ft
1.6. Temető nyilvántartás készítése 385.000.-Ft

6. melléklet

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés

Sor-szám

2022 évre

2023 évre

2024 évre

2025 évre

1

2

3

4

5

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

01

300.000

459.000

468.000

477.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

10.000.000

10500000

11025000

11600000

Önkormányzatok költségvetési támogatása

03

95.230.025

99990000

104990000

110240000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül

04

1.914.940

2010000

2110000

2215000

Támogatásértékű működési bevétel

05

8.223.700

6430000

6750000

7090000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

08

-

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

10

24.170.587

13.046.000

13.772.000

14.537.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10)

11

139.839.252

122985000

139115000

146159000

Személyi juttatások

12

29.280.000

30744000

32280000

33895000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

3.558.000

3736000

3920000

4120000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

22.450.463

23575000

24750000

25990000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

-

-

-

-

Támogatásértékű működési kiadás

16

76.722.789

80560000

84590000

88810000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

6.124.000

6430000

6750000

7090000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Egyéb elvonások,befizetések

22

600.000

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

138.735.252

145045000

152290000

1156197000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

1.104.000

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

1.104.000

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

139.839.252

145045000

152290000

1156197000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

139.839.252

145045000

152290000

1156197000

7. melléklet

Finanszírozási ütemterv 2022. év

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Óvoda és Konyha

3.000.000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

7000000

6530509

70530509

Óvodai Társulás

100.000

100.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre

-

-

453390

-

-

-

-

453390

-

-

-

-

906780

Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak

-

-

-

100.000

-

-

-

-

100.000

-

-

-

200.000

Német Kulturális Egyesületnek

-

100.000

-

-

-

-

100.000

-

-

-

-

200.000

Mecsek-Dráva

75000

75000

150000

Polgárőrség

200000

200000

Bárki szívvel-lélekkel Egyesület

150000

150000

1

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.