Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 29- 2023. 11. 22

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.29.

Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 151.604.095 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 151.604.095 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 151.604.095 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 145.635.095 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5.969.000-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0 Ft-ban,

c)1 előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 34.548.911 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve az 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 5 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Vokány Önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi mérlege
forintban

Bevételi jogcímek:

Intézményi működési bevételek

200.000

Iparűzési adó

7.000.000

Kommunális adó

3.000.000

OEP finanszírozás 2

7.657.072

Átvett p.eszköz

3.064.000

Saját bevétel összesen: 3

20.921.072

Önk.költségvetési támogatása

96.134.112

Elõzõ évi pénzmaradvány 4

34.548.911

Önkorm. bevételei összesen:

151.604.095

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

29.175.000

Munkaadókat terhelõ járulékok

3.643.000

Dologi kiadás

36.406.875

Egyéb szociális kiadások

12.146.000

Átadott pénzeszköz

62.203.220

Egyéb elvonások,befizetések

2.061.000

Felhalmozási kiadás

5.969.000

Felújítás

-

Tartalék

-

Önkorm. kiadásai összesen:

151.604.095

2. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány (Ft-ban)

Megnevezés

Összeg

1

2

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege 5

34.986.065

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

81.165

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen 6

35.067.230

Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege

260.000

Kapott előlegek

-778.319

Pénzmaradvány összesen 7

34.548.911

3. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK

TERV

Ft-ban

Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása

4.492.918

Közvilágítás

4.625.319

Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása

1.363.710

Közutak fennt.támogatása

2.797.668

Egyéb önkorm.fea.támogatása

9.592.178

Lakott külter.kapcs.kiegészítés

63.003

Polgármesteri illetmény támogatása

3.915.653

Közvilágítás kieg. támogatás

510.000

Óvoda támogatása

30.240.230

Szociális étkeztetés

2.804.780

Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása

12.146.000

Gyermekétkezt.támogatása

21.107.453

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

205.200

Könyvtári,közművelődési támogatás

2.270.000

Normatív állami támogatás összesen:

96.134.112

Kommunális adó

3.000.000

Iparűzési adó

7.000.000

Kertbérlet,urnahely

100.000

Bérleti díj bevétel / műv.ház

100.000

Működésre átvett p.eszk.OEP-től 8

7.657.072

Előző évi pénzmaradvány 9

34.548.911

Átvett p.eszköz

3.064.000

Önkormányzat bevétele összesen:

151.604.095

2. Kiadások

KIADÁSOK

Személyi
juttatás

Munka-adókat terhelő járulékok

Dologi
kiadás

Ellátottak p.beli juttatás átadott p.eszk.

Felhal-mozási, felújítási kiadá-sok

Összesen

Utak,hidak

2.798.000

2.798.000

Zöldterület gazd.kapcs.fea.

5.050.000

657.000

452.000

6.159.000

Önkormányzati ig. feladatok

11.468.000

1.406.000

12.379.875

2.061.000

27.314.875

Város- és községrend. feladatok

-

6.769.000

6.769.000

Közvilágítás

5.135.000

5.135.000

Védőnői feladatok

8.311.000

1.054.000

1.545.000

10.910.000

Házorvosi ellátás

170.000

170.000

Művelődési házak feladata

4.046.000

526.000

3.362.000

4.445.000

12.379.000

Könyvtár

600.000

600.000

Sportfeladatok

259.000

259.000

Temető fenntartás

300.000

-

132.000

1.524.000

1.956.000

Szociális étkeztetés

-

-

2.805.000

-

2.805.000

Tartalék

-

Összes működési kiadás:

29.175.000

3.643.000

36.406.875

2.061.000

5.969.000

77.254.875

Települési tám./lakásfennt.

576.000

576.000

Átmeneti, temetési segély

11.570.000

11.570.000

Átadott p.eszköz Óvoda + Konyhának

54.670.742

54.670.742

Átadott p.eszköz Óvodai Társ.-nak

61.478

61.478

Átadott p.eszköz Siklósnak

903.000

903.000

Megyei Önk.-nak EU-s

4.271.000

4.271.000

Átadott p.eszk.Német Nemzetiségi önkorm.-nak

200.000

200.000

Átadott p.eszköz Mecsek-Dráva

150.000

150.000

Átadott p.eszköz Polgárőrség

200.000

200.000

Átadott p.eszköz Újpetrei Közös Hivatal

1.747.000

1.747.000

Önkorm. kiadása össz.

29.175.000

3.643.000

36.406.875

76.410.220

5.969.000

151.604.095

4. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felújítás
Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: nincs

5. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozások

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felhalmozási előirányzata: 5.969.000.-Ft

1.1. Művelődési ház klíma 3.810.000-Ft

1.2. Művelődési ház gázzsámoly 635.000.-Ft

1.3. Temető urnafal 1.524.000.-Ft

6. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés

Sor-szám

2023 évre

2024 évre

2025 évre

2026 évre

1

2

3

4

5

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) 10

01

200.000

459.000

468.000

477.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

10.000.000

10500000

11025000

11600000

Önkormányzatok költségvetési támogatása

03

96.134.112

99990000

104990000

110240000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül

04

3.064.000

2010000

2110000

2215000

Támogatásértékű működési bevétel 11

05

7.657.072

8250000

8250000

82700000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

08

-

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 12

10

34.548.911

13.046.000

13.772.000

14.537.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10) 13

11

151.604.095

134255000

140615000

147339000

Személyi juttatások

12

29.175.000

30744000

32280000

33895000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

3.643.000

3736000

3920000

4120000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

36.406.875

23575000

24750000

25990000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

-

-

-

-

Támogatásértékű működési kiadás

16

62.203.220

80560000

84590000

88810000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

12.146.000

6430000

6750000

7090000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Egyéb elvonások,befizetések

22

2.061.000

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

145635095

145045000

151290000

159905000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

5.969.000

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

5.969.000

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

151.604.095

279300000

291905000

307244000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

151.604.095

279300000

291905000

307244000

7. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási ütemterv

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Óvoda és Konyha

4.000.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.600.000

4.670.742

54.670.742

Óvodai Társulás

100.000

100.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre

-

-

451.500

-

-

-

-

451.500

-

-

-

-

903.000

Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak

-

-

-

200.000

-

-

-

-

-

-

-

200.000

Mecsek-Dráva

75000

75000

150.000

Polgárőrség

200000

200.000

Űjpetrei Közös Hivatal

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

97.000

1.747.000

1

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „OEP finanszírozás” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „Saját bevétel összesen:” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „Elõzõ évi pénzmaradvány” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. mellékletben foglalt táblázat „- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2. mellékletben foglalt táblázat „- Pénzkészlet összesen” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. mellékletben foglalt táblázat „Pénzmaradvány összesen” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet 1. pontjában foglalt táblázat „Működésre átvett p.eszk.OEP-től” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 3. melléklet 1. pontjában foglalt táblázat „Előző évi pénzmaradvány” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Támogatásértékű működési bevétel” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Működési célú bevételek összesen (01+....+10)” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.