Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 29- 2023. 11. 22

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.29.

Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 151.604.095 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 151.604.095 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 151.604.095 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 145.635.095 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 5.969.000-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0 Ft-ban,

c)¹ előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 34.548.911 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve az 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 5 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Vokány Önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi mérlege

forintban

Bevételi jogcímek:
Intézményi működési bevételek	200.000
Iparűzési adó	7.000.000
Kommunális adó	3.000.000
OEP finanszírozás ²	7.657.072
Átvett p.eszköz	3.064.000
Saját bevétel összesen: ³	20.921.072
Önk.költségvetési támogatása	96.134.112
Elõzõ évi pénzmaradvány ⁴	34.548.911
Önkorm. bevételei összesen:	151.604.095

Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	29.175.000
Munkaadókat terhelõ járulékok	3.643.000
Dologi kiadás	36.406.875
Egyéb szociális kiadások	12.146.000
Átadott pénzeszköz	62.203.220
Egyéb elvonások,befizetések	2.061.000
Felhalmozási kiadás	5.969.000
Felújítás	-
Tartalék	-

Önkorm. kiadásai összesen:	151.604.095

2. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány (Ft-ban)

Megnevezés	Összeg
1	2
- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege ⁵	34.986.065
(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)
- Devizabetét számlák egyenlege
- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	81.165
- Valutapénztárak egyenlege
- Pénzkészlet összesen ⁶	35.067.230
Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege	260.000
Kapott előlegek	-778.319
Pénzmaradvány összesen ⁷	34.548.911

3. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK	TERV
BEVÉTELEK	Ft-ban
Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása	4.492.918
Közvilágítás	4.625.319
Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása	1.363.710
Közutak fennt.támogatása	2.797.668
Egyéb önkorm.fea.támogatása	9.592.178
Lakott külter.kapcs.kiegészítés	63.003
Polgármesteri illetmény támogatása	3.915.653
Közvilágítás kieg. támogatás	510.000
Óvoda támogatása	30.240.230
Szociális étkeztetés	2.804.780
Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása	12.146.000
Gyermekétkezt.támogatása	21.107.453
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése	205.200
Könyvtári,közművelődési támogatás	2.270.000
*Normatív állami támogatás összesen:*	96.134.112
Kommunális adó	3.000.000
Iparűzési adó	7.000.000
Kertbérlet,urnahely	100.000
Bérleti díj bevétel / műv.ház	100.000
Működésre átvett p.eszk.OEP-től ⁸	7.657.072
Előző évi pénzmaradvány ⁹	34.548.911
Átvett p.eszköz	3.064.000

*Önkormányzat bevétele összesen:*	151.604.095

2. Kiadások

KIADÁSOK	Személyi juttatás	Munka-adókat terhelő járulékok	Dologi kiadás	Ellátottak p.beli juttatás átadott p.eszk.	Felhal-mozási, felújítási kiadá-sok	Összesen
Utak,hidak			2.798.000			2.798.000
Zöldterület gazd.kapcs.fea.	5.050.000	657.000	452.000			6.159.000
Önkormányzati ig. feladatok	11.468.000	1.406.000	12.379.875	2.061.000		27.314.875
Város- és községrend. feladatok	-		6.769.000			6.769.000
Közvilágítás			5.135.000			5.135.000
Védőnői feladatok	8.311.000	1.054.000	1.545.000			10.910.000
Házorvosi ellátás			170.000			170.000
Művelődési házak feladata	4.046.000	526.000	3.362.000		4.445.000	12.379.000
Könyvtár			600.000			600.000
Sportfeladatok			259.000			259.000
Temető fenntartás	300.000	-	132.000		1.524.000	1.956.000
Szociális étkeztetés	-	-	2.805.000	-		2.805.000
Tartalék						-
*Összes működési kiadás:*	*29.175.000*	*3.643.000*	*36.406.875*	*2.061.000*	*5.969.000*	*77.254.875*
Települési tám./lakásfennt.				576.000		576.000
Átmeneti, temetési segély				11.570.000		11.570.000
Átadott p.eszköz Óvoda + Konyhának				54.670.742		54.670.742
Átadott p.eszköz Óvodai Társ.-nak				61.478		61.478
Átadott p.eszköz Siklósnak				903.000		903.000
Megyei Önk.-nak EU-s				4.271.000		4.271.000
Átadott p.eszk.Német Nemzetiségi önkorm.-nak				200.000		200.000
Átadott p.eszköz Mecsek-Dráva				150.000		150.000
Átadott p.eszköz Polgárőrség				200.000		200.000
Átadott p.eszköz Újpetrei Közös Hivatal				1.747.000		1.747.000

Önkorm. kiadása össz.	29.175.000	3.643.000	36.406.875	76.410.220	5.969.000	151.604.095

4. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felújítás

Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: nincs

5. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozások

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felhalmozási előirányzata: 5.969.000.-Ft

1.1. Művelődési ház klíma 3.810.000-Ft

1.2. Művelődési ház gázzsámoly 635.000.-Ft

1.3. Temető urnafal 1.524.000.-Ft

6. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés		Sor-szám	2023 évre	2024 évre			2025 évre	2026 évre
1		2	3	4			5
I. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) ¹⁰		01	200.000		459.000	468.000		477.000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei		02	10.000.000		10500000	11025000		11600000
Önkormányzatok költségvetési támogatása		03	96.134.112		99990000	104990000		110240000
Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül		04	3.064.000		2010000	2110000		2215000
Támogatásértékű működési bevétel ¹¹		05	7.657.072		8250000	8250000		82700000
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel		06
Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele		07
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása		08	-
Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása		09
Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele ¹²		10	34.548.911		13.046.000	13.772.000		14.537.000
Működési célú bevételek összesen (01+....+10) ¹³		11	151.604.095		134255000	140615000		147339000
Személyi juttatások		12	29.175.000		30744000	32280000		33895000
Munkaadókat terhelő járulékok		13	3.643.000		3736000	3920000		4120000
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)		14	36.406.875		23575000	24750000		25990000
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás		15	-		-	-		-
Támogatásértékű működési kiadás		16	62.203.220		80560000	84590000		88810000
Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás		17
Ellátottak pénzbeli juttatása		18	12.146.000		6430000	6750000		7090000
Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése		19
Rövid lejáratú hitel visszafizetése		20
Rövid lejáratú hitel kamata		21
Egyéb elvonások,befizetések		22	2.061.000
Tartalékok		23
Működési célú kiadások összesen (12+....+23)		24	145635095		145045000	151290000		159905000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)	25
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	26
Fejlesztési célú támogatások	27
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről	28
Támogatásértékű felhalmozási bevétel	29
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel	30
Beruházási és felújítási áfa visszatérülése	31
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja	32
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	33
Hosszú lejáratú hitel	34
Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása	35
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	36
Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)	37
Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)	38		5.969.000
Felújítási kiadások (áfa-val együtt)	39
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés	40
Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	41
Támogatásértékű felhalmozási kiadás	42
Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás	43
Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	44
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése	45
Hosszú lejáratú hitel kamata	46
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása	47
Tartalékok	48
Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)	49		5.969.000
Önkormányzat bevételei összesen (11+37)	50		151.604.095	279300000			291905000	307244000
Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)	51		151.604.095	279300000			291905000	307244000

7. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási ütemterv

	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:

Óvoda és Konyha	4.000.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.600.000	4.670.742	54.670.742
Óvodai Társulás		100.000											100.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre	-	-	451.500	-	-	-	-	451.500	-	-	-	-	903.000
Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak	-	-	-	200.000	-	-	-	-		-	-	-	200.000
Mecsek-Dráva			75000						75000				150.000
Polgárőrség					200000								200.000
Űjpetrei Közös Hivatal	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	150.000	97.000	1.747.000

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „OEP finanszírozás” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „Saját bevétel összesen:” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

Az 1. mellékletben foglalt táblázat „Elõzõ évi pénzmaradvány” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. mellékletben foglalt táblázat „- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. mellékletben foglalt táblázat „- Pénzkészlet összesen” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. mellékletben foglalt táblázat „Pénzmaradvány összesen” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet 1. pontjában foglalt táblázat „Működésre átvett p.eszk.OEP-től” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet 1. pontjában foglalt táblázat „Előző évi pénzmaradvány” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Támogatásértékű működési bevétel” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. mellékletben foglalt táblázat „Működési célú bevételek összesen (01+....+10)” sora a Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.